Организация краткосрочного кредитования в филиале ОАО «Белагропромбанк» — Гомельское областное управление

Краткая организационно-экономическая характеристика филиала ОАО «Белагропромбанк» — Гомельское областное управление

ОАО «Белагропромбанк» является крупнейшей кредитно-финансовой организацией страны по величине уставного фонда и собственного капитала. Вклад Белагропромбанка в общие показатели банковской системы составляет: активы — 21%, капитал — 31%, кредиты — 27%, депозиты — 12,9%.

Белорусский акционерный коммерческий агропромышленный банк «Белагропромбанк» зарегистрирован 03.09.1991 (письмо Национального банка Республики Беларусь от 03.09.1991 № 3 005/184). По согласованию с Мингорисполкомом от 17 ноября 1999 года и Национальным банком Республики Беларусь от 29 ноября 1999 года № 29−08/516 переименован в Открытое акционерное общество «Белагропромбанк».

ОАО «Белагропромбанк» — коммерческое юридическое лицо частной формы собственности, созданное в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Идентификационный код банка в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей — 10 069 355. В соответствии с постановлением Правительства и Национального банка Республики Беларусь № 849/7 от 18.06.2008 ОАО «Белагропромбанк» является банком, уполномоченном обслуживать государственные программы.

ОАО «Белагропромбанк» осуществляет свою деятельность на основании следующих лицензий:

• — Лицензия на осуществление банковской деятельности Национального банка Республики Беларусь № 2 от 22 июля 2009 года;
• — Специальное разрешение (Лицензия) № 2 200/0385593 на право осуществления профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам (выданное Министерством финансов Республики Беларусь основании решения от 27 октября 2009 года № 272). Действует до 18.07.2012.

ОАО «Белагропромбанк» является головной организацией банковского холдинга, участниками которого являются дочерние организации банка:

• — Открытое акционерное общество «Туровщина» (ОАО «Туровщина»);
• — Открытое акционерное общество «Агролизинг» (ОАО «Агролизинг»);
• — Частное сельскохозяйственное унитарное предприятие «Озерицкий-Агро» (ЧУП «Озерицкий-Агро»);
• — Частное консалтинговое унитарное предприятие «Агробизнесконсалт» (Частное предприятие «Агробизнесконсалт».

Система ОАО «Белагропромбанк» включает в себя Центральный аппарат и 7 филиалов (Брестское областное управление, Витебское областное управление, Гомельское областное управление, Гродненское областное управление, Минское областное управление, Могилевское областное управление и Минскую городскую дирекцию) (приложение А). ОАО «Белагропромбанк» обладает второй по величине региональной сетью среди банков республики. Услугами ОАО «Белагропромбанк» можно воспользоваться в 74 отделениях во всех районах страны, 191 расчётно-кассовом центре, 62 участках инкассации, 97 пунктах, совершающих валютно-обменные операции. Банк обеспечивает обслуживание 23 тысяч субъектов хозяйствования и более 1 миллиона физических лиц.

Структура Центрального аппарата ОАО «Белагропромбанк» включает:

• — Управление внутреннего аудита;
• — Управление безопасности и защиты информации;
• — Казначейство;
• — Управление активных банковских операций;
• — Юридическое управление;
• — Операционное управление;
• — Управление инновационного развития;
• — Управление внешнеторгового финансирования;
• — Центр расчетов;
• — Управление валютного регулирования и контроля;
• — Управление инкассации;
• — Управление организации денежного обращения и кассовой работы;
• — Управление обеспечения деятельности банка;
• — Управление капитального строительства;
• — Управление кредитования жилищного строительства и инженерного контроля;
• — Центр информационных технологий;
• — Картцентр;
• — Управление розничных услуг;
• — Управление ценных бумаг;
• — Управление проектирования и внедрения централизованной автоматизированной банковской системы;
• — Управление корпоративного бизнеса;
• — Управление стратегического развития;
• — Финансово-экономическое управление;
• — Управление по работе с персоналом;
• — Центр обучения персонала;
• — Управление бухгалтерского учета и отчетности.

Для обеспечения соблюдения законности, правильности и единообразия применения в деятельности филиала и отделений банка нормативных правовых актов банка, их соответствия действующему законодательству Республики Беларусь, проверка соответствия сделок банка нормативным правовым актам, для защиты прав и интересов банка создан юридический отдел.

Формирование платы за операции, оказываемые банком, лежит на плечах финансово-экономического отдела, который также ведет расчет и анализ рентабельности основных направлений банковской деятельности.

Управление организации бухгалтерского учета и сводной отчетности организует и координирует деятельность подведомственных подразделений по вопросам бухгалтерского учета, занимается анализом и контролем правильности составления сводного баланса, организацией проверок подведомственных отделений и контролем по вопросам бухгалтерского учета.

Само же управление бухгалтерского учета производит открытие, регистрацию, ведение и закрытие лицевых счетов, распределяет и перераспределяет лицевые счета между ответственными исполнителями в отделе, дополнительно контролирует расчетно-кассовые документы по внутрибанковским операциям, составление ежедневного баланса, оформляет документы на предоставление права подписи расчетно-кассовых документов.

Управление координации активных банковских операций проводит анализ состояния кредитного портфеля, организацию работы по улучшению его качества, анализ кредитных проектов в суммах, превышающих полномочия отделений, прогнозирует и рассчитывает размер специального резерва на покрытие возможных убытков по активным банковским операциям, подверженным кредитному риску, осуществляемым с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями.

Управление корпоративного бизнеса состоит из трех отделов, у каждого их которых свои функции:

• 1) отдел банковского обслуживания клиентов, анализирующий потребность клиентов в банковских продуктах и занимающийся продажей всего спектра банковских услуг и продуктов клиентам, производит расчет эффективности банковских продуктов, организует индивидуальное и комплексное обслуживание приоритетных клиентов персональными менеджерами, формирует пакет документов для открытия счета, расчетно-кассовое обслуживание клиентов, закрытие операционного дня в программно-техническом комплексе «VERA»;
• 2) отдел активных банковских операций проводит работы по выдаче и сопровождению кредитов в разрезе валют, контролирует наличие и сохранность залогового имущества, контроль за целевым использованием кредита, обеспечение ведения базы данных с использованием программного обеспечения «АРМ кредитного работника»;
• 3) отдел международных расчетов, валютного регулирования и контроля занимается осуществлением валютно-обменных операций клиентов, совершением банковских документарных операций по поручениям клиентов филиала, осуществлением операций агента валютного контроля по операциям клиентов, прогнозированием и регулированием состояния валютной позиции филиала.

Управление розничных услуг привлекает денежные средства, открывает и обслуживает счета физических лиц.

Отдел кредитования физических лиц занимается выдачей и обслуживанием кредитов.

Центр информационных технологий, или программисты, обеспечивают работу компьютерных систем.

Центр организации денежного обращения и кассовой работы занимается составлением отчетности о кассовых оборотах банка формы 0520, проведением проверок по вопросам кассовой работы, прогнозированием и контролем остатков денежных средств в кассах филиала.

Центр инкассации осуществляет работы по инкассации торговой выручки, перевозке ценностей, подкреплению и кассовому обслуживанию банкоматов.

Центр кредитования жилья на селе и инженерного контроля обеспечивает работу по льготному кредитованию строительства жилья на селе, мониторинг состояния кредитной задолженности, контроль выполнения графика погашения кредитов и процентов по ним.

Ограничением допуска к использованию данных о клиентах, обеспечением экономической безопасности, проверкой репутации и состояния клиентов и партнеров, созданием и ведением единой базы занимается отдел безопасности и защиты информации.

Центр обеспечения деятельности банка занимается содержанием и эксплуатацией зданий, помещений, созданием оптимальных условий труда, организация эксплуатации, хранения и ремонта автотранспортных средств.

В типовой структуре предусмотрено создание отдела при штатной численности работников не менее 4 единиц, а сектора — при штатной численности не менее 3 единиц.

Руководителем филиала является начальник филиала, действующий на основании доверенности, выданной ему в установленном порядке.

Начальник филиала назначается Председателем Правления Банка. Квалификационные требования к начальнику филиала определяются Национальным банком Республики Беларусь.

Начальник филиала осуществляет управление филиалом и подчиненными структурными подразделениями, несет персональную ответственность за невыполнение возложенных на указанные подразделения задач и функций, несоблюдение ими законодательства Республики Беларусь, локальных нормативных правовых актов Банка, Положения о филиале, нарушение сохранности имущества и документов, находящихся в его ведении, нарушение трудовой и исполнительской дисциплины, несоблюдение банковской и коммерческой тайны.

С целью построения в обособленных подразделениях единообразной внутренней организационной структуры по основным направлениям деятельности, ориентации конкретных структурных подразделений, должностей на обслуживание целевых групп клиентов, а также создания необходимых условий для рационального распределения обязанностей в трудовом коллективе, разработана Типовая организационная структура обособленного подразделения ОАО «Белагропромбанк», утвержденная решением Правления ОАО «Белагропромбанк» от 18.06.2009, протокол № 39.

Данным документом закреплена организационная структура филиала ОАО «Белагропромбанк».

При формировании организационной структуры отделения разделяются на 2 группы. Отделения 1 группы имеют 4 вертикали управления (2 должности заместителя управляющего отделением), отделения 2 группы — 3 вертикали управления (1 должность заместителя управляющего отделением).

Разделение отделений на группы для формирования организационной структуры производится ежегодно по решению Правления ОАО «Белагропромбанк» по состоянию на 1 января соответствующего года в зависимости от штатной численности работников.

При формировании организационной структуры расчетно-кассовые центры разделяются на четыре группы:

• 1 группа — расчетно-кассовые центры, созданные на базе ранее действующих отделений;
• 2 группа — расчетно-кассовые центры, не созданные на базе ранее действующих отделений, осуществляющие комплексное банковское обслуживание корпоративных и частных клиентов, в которых объем работы и штатная численность работников позволяет формировать вертикали корпоративного и (или) розничного бизнеса, включающие соответствующие структурные подразделения;
• 3 группа — расчетно-кассовые центры, ориентированные преимущественно на комплексное банковское обслуживание корпоративных клиентов, в составе которых не предусматривается выделение структурных подразделений;
• 4 группа — расчетно-кассовые центры, ориентированные преимущественно на комплексное банковское обслуживание частных клиентов, в составе которых не предусматривается выделение структурных подразделений.

Распределение расчетно-кассовых центров филиала, отделений по группам производится по решению Постоянно-действующего совещания филиала ОАО «Белагропромбанк».

На 01.04.2013 г. собственный капитал — 9,8 трлн руб (882 млн евро); активы — 58,8 трлн руб; чистая прибыль 303,3 млрд руб.

Учетная политика ОАО «Белагропромбанк» на 2013 год сформирована в соответствии с законодательством Республики Беларусь, локальными нормативными правовыми актами банка и определяет совокупность принятых банком способов ведения бухгалтерского учета.

Для ведения бухгалтерского учета и составления отчетности в банке используются программные технические комплексы «Операционный день банка», «Vera», интегрированная банковская система «SC-Bank NT», другое программное обеспечение (приложение Е).

Для характеристики финансово-экономической деятельности филиала ОАО «Белагропромбанк» проанализируем основные экономические показатели деятельности филиала ОАО «Белагропромбанк» — ГОУ за 2008 — 2010 гг.

Из данных таблицы 6 можно сделать вывод, что активы банка за 2010 год выросли в 2,9 раза или на 510 365,1 млн руб. В основном это произошло за счет роста объемов кредитов клиентам в 3 раза, а также основных средств и нематериальных активов в 2,5 раза. Однако заметно снижение объемов кредитов и других средств в банках на 3,7 млн руб. или на 51,3%.

Отрицательной тенденцией в 2010 году явилось увеличение объемов проблемных кредитов более чем в 10 раз или на 206,4 млн руб.

В 2010 году наблюдается рост ресурсов банка в 2,9 раза или на 510 365,1 млн руб. Увеличение ресурсной базы произошло в основном за счет роста средств клиентов в 2,9 раза, а также роста собственных средств в 2,7 раз.

Ликвидность оценивается на основе способности превращать свои активы в денежные средства или другие платёжные средства для оплаты предъявляемых обязательств в случае, если имеющихся в наличии платёжных средств для этого не хватает. Показатель мгновенной ликвидности в 2010 году снизился, однако показатели выше минимально допустимого значения, установленного в размере 20%. Текущая ликвидность снижается в течение анализируемого периода. Минимально допустимое значение данного показателя — 70%, то есть данный норматив не соблюдался в 2010 году. Показатель краткосрочной ликвидности в течение рассматриваемого периода снизился. Норматив краткосрочной ликвидности не должен быть меньше 1. Таким образом, данный норматив не соблюдается. Следовательно, в целом филиал ОАО «Белагропромбанк» — Гомельское областное управление имеет доступные ликвидные активы, которые можно легко обратить в наличность, или возможность увеличить свои фонды при необходимости выполнения своих обязательств.

Таким образом, проанализировав основные экономические показатели деятельности ОАО «Белагропромбанк» — Гомельское областное управление можно отметить наметившуюся положительную тенденцию. Об этом свидетельствуют более чем двукратное увеличение кредитных вложений, что говорит о высоком уровне доверия к банку со стороны клиентов. Увеличилась и доходная база банка. В 2010 году банк вышел на рентабельную работу. Так прибыль банка составила 681,8 млн руб., в то время как в 2009 году убыток банка составлял 2441,9 млн руб. Следует отметить, что рост объема кредитного портфеля банка обусловлен наращением депозитной базы банка. Так за период 2008 — 2010 гг. средства клиентов в банке возросли на 33 347,7 млн руб. в 2009 году, и на 118 705,5 млн руб. в 2010 году и составили на конец 2010 года 182 551,2 млн руб. Следовательно банк расширяет свою деятельность, привлекая средства клиентов и повышая тем самым объем кредитования, что способствует наращению капитала банка. Так показатель последнего за 2010 год составил 4373,1 млн руб., увеличившись более чем в 2 раза по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

Однако отмечаются и некоторые недостатки в деятельности банка. В 2010 году число проблемных кредитов увеличилось более, чем в 10 раз.

Банк занимает устойчивое положение среди кредитных организаций Республики Беларусь. Также данная организация, предоставляя различные услуги, является привлекательной для большого числа юридических и физических лиц.

Таким образом, ОАО «Белагропромбанк» входит в число системообразующих банков, и его деятельность оказывает существенное влияние на общие результаты работы банковской системы страны. Банк постоянно расширяет перечень услуг для реализации различных проектов обслуживаемых субъектов хозяйствования. Основными задачами банка являются реализация денежно-кредитной политики Республики Беларусь, оказание финансовой поддержки организациям агропромышленного комплекса, привлечение иностранных инвестиций для реализации внешнеторговых проектов белорусских субъектов хозяйствования, а также осуществление всего спектра востребованных банковских операций и услуг для юридических и физических лиц.