Эксплуатационные расходы состоят из расходов на питание детей, а также на предметы личной гигиены, белье и полотенца. Норма определена в сумме 12 тыс.тг. (с НДС) в месяц на 1 ребенка.
Переменные расходы в месяц, тыс.тг. без НДС.
|
Статья расходов. | | | | | | | |
Расходы по оказанию услуг. |
Питание в мес. | 1 286. | 1 286. | 1 286. | 1 286. | 1 286. | 1 286. | 1 286. |
с учетом заполняемости. | | 1 259. | 1 286. | 1 286. | 1 286. | 1 286. | 1 286. |
Общие расходы на содержание 1 ребенка с учетом постоянных расходов приведены в следующей таблице.
Расходы на содержание 1 ребенка.
|
Переменные. | без НДС. | с НДС. |
Питание (в мес.). | тыс.тг. | 10,7. | 12,0. |
Постоянные. |
Заработная плата. | тыс.тг. | | |
Постоянные расходы. | тыс.тг. | 8,8. | 9,8. |
Итого расходы на содержание 1 ребенка. | 38,4. | 40,7. |
Таким образом, расходы на содержание 1 ребенка составляют 40,7 тыс.тг. При цене услуг предприятия в размере 50 тыс.тг. прибыль в расчете на 1 ребенка составляет 9,3 тыс.тг.
Общие и административные расходы
Общие и административные расходы предприятия в месяц.
|
Затраты. | | | 2013 — 2018. |
ФОТ. | | 2 264. | 2 264. |
Услуги банка. | | | |
Аренда помещения. | 540 м². | | |
Электроэнергия. | | | |
Теплоснабжение. | | | |
Водоснабжение + канализация. | 100 м³. | | |
Услуги КСК. | | | |
Интернет, услуги связи. | Мегалайн. | | |
Канцтовары. | | | |
Обслуживание и ремонт ОС. | | | |
Расходы на рекламу. | | | |
Прочие непредвиденные расходы. | | | |
Итого. | | 3 316. | 3 316. |
Аренда помещения рассчитана исходя из средней арендной ставки 1 800 тг./м2.
Расходы на коммунальные услуги рассчитывались исходя из тарифов АО «Астана Су Арнасы» и АО «Астанаэнергосервис».
Расчет расходов на оплату труда.
|
№. | Должность. | Количество. | оклад. | К начислению. | ФОТ. |
| Адм.-управленческий персонал. | | | | |
| Директор | | | | |
| Зам.директора. | | | | |
| Бухгалтер-кассир | | | | |
| Производственный персонал. | | | | |
| Методист. | | | | |
| Воспитатель. | | | | |
| Няня. | | | | |
| Музыкант. | | | | |
| Педиатр | 0,5. | | | |
| Хореограф. | | | | |
| Учитель англ.языка. | | | | |
| Логопед. | 0,5. | | | |
| Обслуживающий персонал. | | | | |
| Повар | | | | |
| Кух.рабочая. | | | | |
| Посудомойщица. | | | | |
| Прачка. | | |
