Сущность понятий «банк» и «банковская деятельность»

Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» определяет понятие банка следующим образом: «Банк — это кредитная организация, обладающая исключительным правом производить в совокупности следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства юридических и физических лиц, размещать указанные средства за свой счет и от своего имени на условиях платности, срочности, возвратности, открывать и осуществлять дальнейшее обслуживание банковских счетов физических и юридических лиц» Ст. 1 ФЗ N 395−1 «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 .

Иными словами, банк — это финансовый посредник, связующее звено между лицами, которые имеют свободные денежные средства, и лицами, которые нуждаются в дополнительных ресурсах. Банки занимаются комплексным обслуживанием клиентов, что является их отличительной чертой от кредитных организаций небанковского типа, предоставляющих определенный ограниченный ряд финансовых услуг и операций Деева А. И. Деньги, кредит, банки. — М.: РосНОУ, 2004 — с. 50.

Таким образом, банковская деятельность — это, в первую очередь, деятельность, которую осуществляют банки. Следует отметить, что действующее законодательство РФ не дает точного определения понятию «банковская деятельность», однако данный термин широко используется в нормативных правовых актах. В частности, понятие употребляется в ФЗ N 395−1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности», в ФЗ N 86 от 10.07.2002 «О Центральном банке Российской Федерации (о Банке России)», ФЗ N 117 от 20 августа 2004 г. «О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих», в ФЗ N 40 от 26 октября 2002 г. «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и т. д.

В соответствии со ст. 5 ФЗ N 86 банковская деятельность разделена на операции и сделки.

Банковская операция представляет собой систему действий (технологию деятельности), исполняемых кредитной организацией при оказании услуг своему клиенту для осуществления конкретной сделки Братко А. Г. Банковское право в России. — М.: Гарант, 2007 — с. 215.

Иными словами, банковская операция представляет собой совокупность действий, предусмотренных в банковском законодательстве РФ, которые банк обязан реализовывать, чтобы качественно исполнять перед клиентом свои обязательства.

Банки вправе выполнять следующие операции:

• 1. привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;
• 2. размещать привлеченные средства за свой счет и от своего имени;
• 3. открывать и в дальнейшем обслуживать банковские счета физических и юридических лиц;
• 4. переводить денежные средства по поручению физических и юридических лиц;
• 5. производить инкассацию денежных средств, расчетных и платежных документов, векселей, а также реализовывать кассовое обслуживание;
• 6. производить сделки купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• 7. предоставлять банковские гарантии;
• 8. привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;
• 9. переводить денежные средства, не открывая банковские счета, в том числе электронные денежные средства.

Закон разграничивает понятия банковской операции и банковской сделки, поскольку небанковские кредитные организации обладают ограниченной правоспособностью, в связи с чем могут производить лишь часть банковских операций, но в то же время они вправе реализовывать все банковские сделки, указанные в части первой ст. 5 ФЗ N 395−1. Так, банковские сделки — это сделки, которые могут быть реализованы наряду с банковскими операциями банками и остальными кредитными организациями.

Кредитные организации обладают правом на осуществление следующих банковских сделок:

• 1. выдавать поручительства за третьих лиц, которые предусматривают исполнение обязательств в денежной форме
• 2. приобретать право требовать от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме
• 3. реализовывать управление денежными средствами и имуществом в соответствии с договором с юридическими и физическими лицами
• 4. проводить операции с драгоценными камнями и драгоценными металлами
• 5. предоставлять в аренду специальные помещения или расположенные в них сейфы для хранения ценностей и документов
• 6. производить лизинговые операции
• 7. оказывать информационные и консультационные услуги.

В целом банковской деятельности, продуктом которой являются услуги, присущи общие свойства класса услуг: несохраняемость, неосязаемость, невозможность накапливания и гарантии устойчивого качества услуги. Однако можно выделить некоторые особенности, характерные только для банковских услуг:

• · потребитель и производитель услуги совместно участвуют в оказании услуги
• · растянутость во времени предоставления и потребления банковской услуги
• · наличие запасов денежных средств, управляемых банкиром при том, что банковские продукты не складируются;
• · регулирование и контроль банковских операций через законодательство;
• · невозможность владения авторскими правами на новую банковскую услугу;
• · интегрированность системы сбыта — все подразделения одного банка предоставляют одинаковый набор банковских услуг и операций;
• · коммерческий характер банковских услуг (банк получает вознаграждение за выполнение своей работы в виде комиссии, ссудного процента и т. д.).

Главная отличительная особенность банка от других финансовых институтов кроется в характере деятельности. С позиции современного российского законодательства только банк обладает исключительными правами на произведение следующих банковских операций Фролова Т. А. Банковское дело: конспект лекций. — Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2010 — с. 53:

• 1) депозитная операция — привлекать во вклады денежные средства юридических и физических лиц;
• 2) кредитная операция — размещать средства за свой счет и от своего имени на условиях платности, срочности и возвратности;
• 3) расчетная операция — открывать и осуществлять дальнейшее обслуживание банковских счетов клиентов.

Однако в соответствии с законом, чтобы получить статус банка, юридическое лицо должно выполнять не одну из этих операций, а одновременно все три.

Важно учитывать и еще один аспект относительно получения юридического права осуществлять какую-либо банковскую услугу. С позиций действующего законодательства кредитной деятельностью может заниматься любое юридическое лицо. Но для того, чтобы заниматься банковскими операциями, юридическое лицо обязано иметь соответствующую государственную лицензию. В ином случае, такая деятельность организации будет не легальной. Так, банковская лицензия — это основание для осуществления законной финансово-кредитной деятельности. Лицензия содержит список банковских операций, на осуществление которых кредитная организация имеет право, а также валюту, в которой эти банковские операции осуществляются.