Пути повышения прибыли и рентабельности коммерческого АО «Нурбанк»

Несмотря на достаточно благополучное состояние банковского состояния АО «Нурбанк», необходимо предпринимать дальнейшие шаги по укреплению финансовой устойчивости данного банка. Проблема финансовой устойчивости банков страны становится более актуальной с учетом того, что в структуре денежной массы доля депозитов в банковской системе увеличилась до 75%.

Как известно, Нацбанком установлен максимальный размер риска на одного заемщика. Отношение обязательств заемщика к капиталу банка не должно превышать для заемщиков, являющихся лицами, связанными с банком особыми отношениями, 0,10, а для прочих заемщиков — 0,25 [28]. Однако практика зарубежных стран показывает, что необходимо более жесткое, до 15% по категории прочих заемщиков, ограничение права банка по ссудным операциям. В США сумма кредита, предоставляемая одному заемщику не может превышать 15% суммарного капитала банка (включая его филиалы). Максимальный размер риска на одного заемщика было бы целесообразно установить не только к собственному капиталу, но и к общей сумме кредитов.

Наряду с совершенствованием пруденциальных нормативов также представляется целесообразным принять меры иного плана. Известно, что Национальный банк Казахстана осуществляет регулирование уровня рыночных ставок вознаграждения по кредитам в Республике Казахстан в рамках денежно-кредитной политики путем изменения официальных ставок. Так Национальный банк Казахстана проводит косвенное регулирование ставок вознаграждения по депозитам. Однако существует необходимость установления прямого количественного ограничения по ставкам вознаграждения по депозитам, а именно максимальной ставки. Это позволит оградить АО «Нурбанк» от чрезмерного риска при размещении кредитов, основным источником которых, как известно, являются вклады физических и юридических лиц. Установление максимального уровня ставки вознаграждения по депозитам позволит снизить риск банкротства. Практика западноевропейских стран по ограничению максимального уровня ставки по депозитам является убедительным примером для АО «Нурбанк». Необходимо также усилить в централизованном порядке меры регулирования в отношении неплатежеспособных заемщиков. Так, в настоящее время банковское законодательство дает банку кредитору право не предоставлять новые кредиты заемщику, не выполняющему свои обязательства по кредитному договору. Однако в целях защиты кредиторов и вкладчиков банка актуально запретить банкам предоставление новых кредитов заемщику, не погасившему в срок задолженность по предыдущему кредиту или не выполняющему свои обязательства по другому кредитному договору. Особенно это касается заемщиков, являющихся лицами, связанными с особыми отношениями с банком [28].

Известно, что система банковского надзора в Республике Казахстан предусматривает разные способы обеспечения возврата выданного кредита. Например, банковское законодательство не запрещает клиентам банка клиентам банка открывать банковские счета в других банках, но в таком случае требуется уведомление банка-кредитора, если иное не предусмотрено законодательством Республики Казахстан. Однако существующие нормы целесообразно дополнить положением, предусматривающим информирование других банков о выделении какому-либо заемщику кредитов в особо крупных размерах (к примеру, в размерах, превышающих 100 млн. тенге). Тогда при выявлении факта получения займа на сумму 100 млн. тенге одним и тем же лицом в нескольких банках Национальный банк Республики Казахстан будет иметь возможность ставить об этом в известность все банки, в том числе и Народный банк, предоставившие ссуды такому лицу. Данные меры должны быть введены в Казахстане в целях снижения степени риска при предоставлении кредитов в особо крупных размерах и защиты кредиторов банка.

Как известно, по казахстанскому законодательству банки второго уровня вправе выдавать надежным клиентам, отличающимся высокой кредитоспособностью, кредиты без обеспечения (бланковые кредиты). Однако четких критериев оценки кредитоспособности и надежности клиентов для предоставления банками второго уровня кредитов без обеспечения не установлено, поэтому решения о кредитовании являются субъективными и неправомерными. Они сопряжены со чрезмерным риском и противоречат интересам вкладчиков, кредиторов и акционеров банка.

Что касается доходности операций, проводимых АО «Нурбанк» повышение надежности банка зависит от того, насколько диверсифицирована структура источников его доходов. Банкам рекомендуется расширять спектр платных услуг и прочих операций, брокерские и трастовые операции, оказание консультативной помощи и т. д. Банки, создавая дополнительный доход от предоставления такого рода услуг, могут значительно увеличить свою прибыль без увеличения объема статей баланса. Однако устойчивая тенденция высоких темпов роста данной группы доходов может свидетельствовать и об ухудшении управления активными операциями банка или об ухудшающейся конъюнктуре рынка кредитных услуг. Кроме того, может иметь место и неоправданно высокий рост непроцентных расходов, связанных с обслуживанием клиентов. В какой степени банк использует нетрадиционные источники получения доходов показывает анализ непроцентных доходов на основе структурно-динамических таблиц.

Для того чтобы поддерживать ликвидность, АО «Нурбанк» должно стремиться к сохранению сбалансированности активов и пассивов, а для этого необходимо правильно управлять ими. Чтобы быть готовым ко всякого рода неожиданностям с ликвидностью в сложных ситуациях, служба управления активами и обязательствами должна разрабатывать планы на случай чрезвычайных обстоятельств. В таких планах необходимо рассмотреть варианты худшего сценария и разработать стратегию решения подобных ситуаций.

Помимо разработки планов на случай чрезвычайных обстоятельств те, кто управляет активами и обязательствами, могут предпринять профилактические действия по повышению уровня ликвидности, когда возникает вероятность для банка развития именно такой ситуации. Например, можно продлить срок действия обязательств для того, чтобы сократить потенциальную потребность в наличных средствах в течение ближайшего временного периода. Но для того, чтобы предпринять такое действие, подразделение по управлению активами и обязательствами должно быть полностью информировано о состоянии банка. Это подразумевает понимание качества портфеля займов. Однако часто бывает, что служба управления активами и обязательствами узнает о серьезных трудностях, возникающих в связи с кредитами, всего лишь за несколько дней или даже часов до того, как об этих трудностях становится известно всем, руководители, ответственные за состояние кредитного портфеля, действуют таким образом, чтобы затемнить ситуацию с ухудшением качества кредитов до тех пор, пока эта ситуация не достигнет критической точки. Поэтому очень важна надежная внутренняя система связи, с тем чтобы управление активами и обязательствами могло эффективно использовать период между временем идентификации проблемы внутри банка и временем, когда эти проблемы становятся известны за пределами банка.

В целях контроля за ликвидностью АО «Нурбанк» должен составлять таблицу сравнения сроков активов и обязательств, причем для каждого актива (обязательства) берется наименьший срок, по истечении которого банк имеет право требовать исполнения обязательств дебиторов и корреспондентов, а кредиторы и депозиторы банка имеют право требовать исполнения обязательств банком [33].