Кредитная система: понятие, структура и функции

Становление кредитной системы

Первые попытки устройства в России государственных кредитных учреждений относятся к XVIII веку. Начало этих попыток относится к правлению императрицы Анны Иоановны. Своим указом она повелевала в 1733 году открыть ссуды из Монетной конторы. Однако кредитные операции Монетной конторы были очень незначительны и вскоре были прекращены.

Более существенные попытки были осуществлены при императрице Елизавете Петровне, дочери Петра I, правление которой продолжалось двадцать лет (1741−1761годы).

13 мая 1754 года указом императрицы учреждаются Государственные Заемные банки для дворянства (Дворянские банки) в Москве и СанктПетербурге при Сенате и Сенатской конторе. Этим же указом учреждается Купеческий банк в СанктПетербурге при КоммерцКолегии.

Дворянские банки выдавали ссуды, из 6 процентов (%) годовых, сроком на год, под залог:

• 1) золота, серебра, алмазных вещей и жемчугав размере 1/3 стоимости;
• 2) недвижимых имений, сел и деревень с людьми и со всеми угодьями, полагая один рубль на одну душу.

При императрице Екатерине II (1729−1796 годы) пребывавшей 34 года на престоле, заботы правительства в области организации кредита направлялись главным образом на устройство земельного и ломбардного кредитов. Для этих целей в 1772 году были открыты в столицах новые кредитные учреждения, а именно Сохранные и Ссудные казны, выдавали ссуды под залог недвижимых имений на срок от одного года до восьми лет. В 1786 году был учрежден Государственный заемный банк для содействия дворянскому землевладению.

В 1797 году была сделана попытка организовать земельный кредит на новых началах. Указом 18 декабря 1797 года был учрежден Вспомогательный для дворянства банк на следующих главных основаниях:

• — ссуды выдаются на двадцать пять лет, но не деньгами, а особыми банковскими билетами, под залог недвижимых имений, в размере 40−75 рублей на крестьянскую душу и в зависимости от класса губерний;
• — заемщик уплачивает 6 процентов и погашение по основному расчету;
• — за невзнос в срок платежей имение берется в опеку;
• — банковские билеты, выданные заемщику, обязательно принимаются как частными лицами, так и казной по нарицательной цене и приносят доход 5 процентов.

В первую половину царствования Александра I правительство, поглощенное военными событиями (наполеоновсие войны, нашествие Наполеона на Россию), не имело возможности приступить к преобразованию государственных кредитных учреждений сообразно нараставшим потребностям отечественной торговли и промышленности и нуждам землевладения. В 1817 году на более широких началах был учрежден Государственный Коммерческий банк, который при Александре II в 1860 году был заменен ныне существующим Государственным банком.

В царствование Николая I система государственных кредитных учреждений не подвергалась существенным преобразованиям. Сама деятельность этих учреждений развивалась, пока во главе Министерства финансов стоял граф Канкрин.

Единственным новым крупным банковским установлением следует считать образование в 1828 году Польского банка. В царствование Николая I было положено начало деятельности сберегательных касс для приема мелких вкладов.

Первые сберегательные кассы были учреждены в 1842 году при сохранных казнах в Санкт-Петербурге и Москве, а затем при некоторых приказах общественного призрения. Кассы принимали вклады от пятидесяти копеек до пятидесяти рублей единовременно. Общая сумма вкладов по одной книжке не должна была превышать триста рублей. Кассы платили по вкладам четыре процента годовых.

Итак, в период царствования Николая I система государственных и особенно частных кредитных учреждений развивалась очень слабо и не подвергалась существенным изменениям.

В сложившейся обстановке Комитет финансов нашел необходимым принять следующие меры (опубликованы 10 июля 1859 года):

• — ликвидировать существующие кредитные учреждения, прекратив выдачу из них ссуд;
• — прекратить прием вкладов в Сохранные казны и приказы и подчинить их Министерству финансов;
• — вклады до востребования принимать в Коммерческий банк только до 1 января 1860 года. Проценты на вклады исчислять в размере двух процентов и образовать комиссию для разработки проекта учреждения земских банков.

Осуществив подготовительные меры, стало возможным приступить к окончательному преобразованию кредитных учреждений.

31 мая 1860 года Заемный банк был упразднен, а дела его переданы в Санкт-Петербургскую Сохранную Казну. Сохранные Казны и Приказы должны были прекратить банковские операции и ограничить свою деятельность производством расчетов с прежними заемщиками и передачей получаемых от них сумм во вновь учрежденный 31 мая 1860 года. Вслед за учреждением Государственного банка стали возникать частные кредитные учреждения, как в форме обществ заемщиков, связанных круговой ответственностью, так и в форме акционерной.

Почти одновременно с учреждением долгосрочного кредита стали возникать и учреждения для краткосрочного кредита, также на началах взаимности.

В период царствования Александра II было положено начало акционерным банкам как для краткосрочного коммерческого кредита, так и долгосрочного земельного. в 1864 году утверждается устав первого акционерного коммерческого банка. таким стал Санкт-Петербургский частный коммерческий банк.

Первым акционерным земельным банком являлся Харьковский Земельный банк (1871 год) — для обслуживания заемщиков пяти губерний.

Акционерные банки быстро сделались в России самой излюбленной формой не только коммерческого, но и земельного кредита. За одно первое десятилетие 1864−1873 годы было учреждено 31 акционерный коммерческий банк, а в течение трех лет (1871−1873годы) возникло 11 акционерных земельных банков.

В царствование Александра III законодательная деятельность в области кредитных учреждений была весьма разнообразной. Существующие кредитные учреждения подверглись крупным преобразованиям, возникли новые обширные государственные кредитные учреждения, в отношении частных и общественных кредитных учреждений принят ряд мер, направленных к тому, чтобы деятельность этих учреждений соответствовала экономической потребности страны.

По уставу 1860 года Государственный банк должен был решать две основные задачи: оживление торговых оборотов и упрочение денежной кредитной системы. Обе эти задачи банк решал слабо. Главной причиной этого положения был недостаток денежных средств. Поэтому, еще в царствование Александра II, были приняты меры для развития коммерческой деятельности банка, с одной стороны, расширение операций его и круга лиц к ним допускаемых, а с другойснабжением его необходимыми для этого оборотными средствами и, главным образом, возмещением ему сумм, затраченных в прежнее время из его средств на нужды казны.

К концу царствования Александра III действовало 10 контор и 94 отделения.

Государственный банк осуществлял следующие операции: учет векселей; открытие кредитов по специальным текущим счетам; выдача ссуд различного предназначения; покупка и продажа иностранных трат; покупка и продажа за свой счет процентных бумаг; прием вкладовсрочных и бессрочных; перевод сумм между пунктами, в которых есть учреждения Государственного банка; расчет между железными дорогами.

3 июня 1885 года утверждается императором положение о Государственном Дворянском Земельном банке. Банк учреждался для выдачи ссуд потомственным дворянам под залог земельной собственности. 5 апреля 1883 года издается Закон об изменении и дополнении существовавших правил открытия новых акционерных коммерческих банков, действовавших под контролем правительства.

В 1895 году в России действовало 34 акционерных коммерческих банков, деятельность которых значительно расширилась.

Период царствования Александра III был отмечен весьма активной и разнообразной правительственной деятельностью в области совершенствования кредитной системы Российского государства: принят новый Устав Государственного банка, образованы новые Государственные банкиКрестьянский и Дворянский, созданы учреждения банков на периферии, учреждены городские ломбарды, росло количество сберегательных касс, упорядочена деятельность городских общественных банков.

В царствование Николая II непрерывно развивалась деятельность Государственного банка. В 1897 году Министерство финансов утвердило новый наказ по учетной операции Государственного банка.

В период царствования Николая II происходит централизация и концентрация банков, что не наблюдалось в предшествующие времена.

За сравнительно короткое время своего существования акционерные коммерческие банки в России выросли в гигантские учреждения, захватившие в свои руки всю торговлю и промышленность страны.

Акционерные коммерческие банки, несмотря на кризисы, проявляли неуклонный рост своих капиталов, вкладов, активных операций и сети отделений.

В России к 1913 году было 19 крупнейших акционерных коммерческих банков, которые можно разделить на две группы: на группу банков с иностранными капиталами и группу банков, работающие исключительно на русские капиталы.

Созданию современной кредитной системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития страны. История кредитной системы прошла несколько этапов формирования.

Структура кредитной системы Российской империи до 1917 года:

• — Государственный банк;
• — Банковский сектор, представленный в основном коммерческими и сберегательными банками;
• — Специализированные кредитные институты (страховые компании, кредитные товарищества и другие).

В отличие от западных стран в России были развиты в основном два яруса: Государственный банк и частный банковский сектор. Третий ярус был развит сравнительно слабо, что объяснялось низким уровнем развития рынков капиталов и ценных бумаг.

Структура кредитной системы Союза Советских Социалистических Республик (СССР) в 1925 году:

• — Государственный банк;
• — банковский сектор;
• — акционерные банки (Промбанк, Электробанк, Внешторгбанк, Юго-Восточный банк, Дальневосточный банк, Среднеазиатский банк);
• — кооперативные банки (Всекомбанк, Украинбанк);
• — Центральный сельхозбанк, республиканские сельхозбанки;
• — специализированные и кредитно-финансовые учреждения:

a) общества сельскохозяйственного кредита;

b) общества взаимного кредита;

c) сберегательные кассы;

d) кредитная кооперация.

Особенность новой кредитной системы заключалась в том, что большая часть ее звеньев являлась государственной собственностью, затем шли кооперативная и самая незначительнаякапиталистическая (в основном с обществами взаимного кредита). При этом кредитная система была представлена главным образом отраслевыми и специализированными банками и обществами по кредитованию.

В новой структуре кредитной системы отсутствовали страховые компании и учреждения, занимавшиеся операциями с ценными бумагами. Это объяснялось созданием государственной страховой компании и ее выведением из кредитной системы, а также очень ограниченным рынком ценных бумаг в виде оборота акций между различными государственными организациямиакционерами.

Таким образом, аккумуляция и мобилизация денежных ресурсов практически осуществлялась банками в рамках государственной собственности.

В последующие годы кредитная система претерпела дальнейшие изменения под влиянием кредитной реформы 30-х годов, когда были ликвидированы все виды собственности, кроме государственной. Кредитная система была превращена в одноярусную, или однозвенную систему, выражая социальноэкономические потребности того времени, связанные с осуществлением планов индустриализации и коллективизации. Кредитная система начала функционировать в рамках командно-административной системы управления экономикой и была представлена всего лишь тремя банками, сберегательными кассами и двумя страховыми организациями.

Структура кредитной системы СССР:

• — Государственный банк;
• — Стройбанк;
• — Банк для внешней торговли;
• — Система сберегательных банков;
• — Госстрах и Ингосстрах.

В результате такой реорганизации Государственный банк, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, взял на себя предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и другим отраслям хозяйства, а также долгосрочных кредитов сельскому хозяйству.

Второй банк страныСтройбанк сосредоточил свою деятельность на предоставлении долгосрочных кредитов и финансировании капиталовложений в различных отраслях хозяйства, кроме сельского хозяйства.

Банк для внешней торговли занимался кредитованием внешней торговли, международными расчетами, а также операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами.

Система сберегательных касс обслуживала широкие слои населения путем привлечения денежных сбережений, оплаты услуг и реализации выигрышных государственных займов.

Госстрах монополизировал страховые операции юридических и физических лиц внутри страны, Ингосстрах осуществлял операции по иностранному страхованию (страхование имущества иностранцев, советского имущества за рубежом, экспортно-импортные грузы, транспортные средства).

Структура кредитной системы СССР в середине 80-х годов:

• — Государственный банк (Госбанк СССР);
• — Промышленно-строительный банк (Промстройбанк);
• — Агропромышленный банк (Агропромбанк СССР);
• — Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития;
• — Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк СССР);
• — Банк внешнеэкономической деятельности СССР.

Центральная, одноярусная структура банковской системы закрепляла сферу влияния банков по ведомственному принципу. Предприятия, как прежде, закреплялись за банками и не имели право выбора в получении кредитных ресурсов. Резко возросли издержки обращения банков в связи с увеличением банковского аппарата, ростом его заработной платы и организованных расходов.

Государственный банк занимался только распределением ресурсов на верхнем уровне, не имея возможности воздействовать на выполнение кредитных планов.

Стали создаваться коммерческие и кооперативные банки в основном на базе денежных накоплений различных отраслей промышленности. В течение первого периода 1988;1989 годов было создано около 150 коммерческих и кооперативных банков. Начала вырисовываться новая двухъярусная структура банковской системы: Госбанк и специализированные банкипервый ярус, коммерческие и кооперативные банкивторой ярус.

Концепция структуры новой кредитной системы практически полностью перешла в программу союзного правительства «Основные направления развития народного хозяйства и перехода к рынку», принятую осенью 1990 года Верховным Советом СССР. Однако и здесь была допущена профессиональная ошибка, так как под банковской системой, по сути, подразумевалось создание новой кредитной системы.

В конце 1990 года Верховным Советом СССР был принят закон «Закон о Госбанке и банковской деятельности», который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка (Госбанка), Сберегательного банка (Сбербанка) и коммерческих банков.

Специализированные банки были превращены в коммерческие банки. Уже в 1988;1989 годах начали возникать отдельные специализированные кредитно-финансовые институты. Одновременно было создано несколько инвестиционных компаний и банков. К 1990 году, то есть к моменту принятия «Закона о банках и банковской деятельности», в стране начинает складываться трехъярусная кредитная система. К концу 1991 года в связи с образованием Российской Федерации как самостоятельного государства формируется новая структура кредитной системы, которая складывается из следующих трех ярусов.

Структура кредитной системы Российской Федерации на конец 1992 года:

• — Центральный банк Российской Федерации;
• — банковская система:

a) коммерческие банки;

b) Сберегательный банк Российской Федерации.

— специализированные небанковские кредитные институты:

a) страховые компании;

b) инвестиционные фонды и прочие.

Структура кредитной системы Российской Федерации 2015 года:

• — Центральный банк, государственные и негосударственные банки;
• — банковская система:

a) коммерческие банки;

b) сберегательные банки;

c) инвестиционные банки;

d) ипотечные банки;

e) специализированные торговые банки.

— парабанковская система:

a) инвестиционные компании;

b) финансовые компании;

c) страховые компании;

d) негосударственные пенсионные фонды;

e) благотворительные фонды;

f) ссудно-сберегательные фонды;

g) кредитные союзы и прочие.

Созданная эффективная кредитная система России постоянно совершенствовалась в зависимости от экономических условий в стране.

Эффективная кредитная система является залогом успешного развития производства и социально-экономического прогресса. Кредитная система на завершающей стадии стала играть доминирующую роль в народном хозяйстве, направляла все производство страны. Новая современная структура кредитной системы стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства и все больше приспосабливаться к процессу новых экономических реформ.