Перестрахование и его роль в условиях формирования страхового рынка

Страховые компании исполняют функции специализированных кредитных и инвестиционных институтов. Страховые компании, если не считать коммерческие банки, занимают ведущие позиции по значению в качестве поставщиков ссудного капитала и величине активов.

Природа аккумулируемых страховыми компаниями ресурсов делает возможным использование временно свободные денежные средства для долгосрочных производственных капитальных вложений через рынок ценных бумаг. Банки, опирающиеся на достаточно краткосрочно привлекаемые средства, не имеют таких возможностей. Поэтому страховые компании в этой части занимают господствующее положение на финансовом рынке.

Превышение притока денежных средств в виде страховых взносов и доходов от активных операций (спонсорство, инвестиции, ипотека и др.) над суммами страховых выплат держателям полисов позволяет страховщикам ежегодно увеличивать свои доходы и инвестировать их в прибыльные программы народного хозяйства, ценные бумаги (государственные краткосрочные облигации, векселя, акции и т. п.), а также вкладывать в закладные под недвижимость, на депозиты в банки и др.

Государство может участвовать в рыночных отношениях в качестве страховщика через государственные страховые организации и воздействовать на работу страхового рынка разнообразными законодательными и правовыми актами. Регулирование страховой деятельности государством расширяет и усиливает позитивные стороны рыночного механизма страхования. Механизм государственного регулирования страховой деятельности как бы «переплетается» с рыночным механизмом страхования.

Проанализируем основные функции страхового рынка.

Первая функция — это формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.

Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений, имеет только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в получении материального обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия договора. При имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.

Через функцию формирования специализированного страхового фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т. д. С развитием рынка в страховании неизменно будет совершенствоваться и расширяться механизм использования временно свободных средств. Значение функции страхования как формирования специальных страховых фондов будет возрастать.

Вторая функция страхования — возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты. 14].

Третья функция страхования — предупреждение страхового случая и минимизация ущерба — предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

В истории страхования можно выделить три фазы: «самострахование», следующее за ним «взаимное страхование» и, наконец «коммерческое страхование».

Суть самострахования усматривается в том, что в указанном случае речь идёт о децентрализованной форме «организации страхового фонда: он образуется и используется отдельными хозяйствами, независимо друг от друга. Потеря, испытанная хозяйством, на нём же всецело и остаётся». В определённом смысле это можно уподобить понятию — страхование т. к. фонд всё-таки помогает быстрее справиться с потерями. Но мы видим также, что «откладывание с целью образования запасного капитала на случай несчастья не имеет ничего общего с идеей страхования потому, что здесь отсутствует главный признак — распределение убытков между хозяйствами». Существует также вывод, что «страхование может быть определено как форма организации централизованного (в том или ином масштабе) страхового фонда за счёт децентрализованных источников из взносов, делаемых в этот фонд его участниками». В результате следует прийти к выводу, что объективная оценка самострахования может быть дана только при одновременном учёте обеих его особенностей: и того, что в подобных случаях предназначенная часть имущества остается, в конечном счете, во владении, пользовании и распоряжении лица, и того, что если «случай» всё же наступит, придётся устранять его последствия самому и за свой счёт. По этой причине справедливо отмечается, что «применение самострахования ограничено, так как связано с отвлечением из нормального хозяйственного оборота средств предприятия в специальный фонд. Необходимость самострахования может быть обеспечена двумя главными причинами: невозможностью обеспечить организацию страховой защиты иными способами, или спецификой рисков, ущерб наносимый которыми должен быть компенсирован».

Вторая стадия развития страхования — взаимное страхование — действительно обладает основными признаками страхования. Сущность этой фазы заключается в сборе страхового денежного капитала с владельцев застрахованного имущества и вознаграждении их за повреждённое или уничтоженное имущество. Таким образом, «при взаимном страховании страхователи являются в то же время страховщиками друг перед другом». «Страхование, организованное по началу взаимности, выгоднее для участников потому, что взнос, какой они делают, употребляется исключительно на вознаграждение убытков (тут никому нет прибыли), а потому и плата, если она периодическая, может быть менее значительна, чем плата страховщику-барышнику, и во всяком случае остаток составляет общую собственность участников договора». 19].

Третья стадия развития страхования, но первая по значимости — коммерческое страхование. Это договор, заключаемый страхователем со страховщиком, в роли которого выступает коммерческая организация в форме акционерного общества. Преимущества этого вида страхования в том, что «образуется акционерным путём огромный капитал, который должен внушать публике доверие к способности предприятия покрыть все принятые им на страх убытки. Как и всякое коммерческое предприятие, предполагающее прибыль, страховое общество взимает, за снимаемый с частного хозяйства страх, премию, которая состоит из двух элементов: а) доли распределения вероятного убытка между всеми страхователями и б) прибыли на капитал, внесённый акционерами». По сути дела имеется в виду современный договор страхования.

Согласно ст. 6 Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности» всю совокупность страховых отношений по объекту страхования можно подразделить на две большие отрасли: страхование жизни и общее страхование.

Отрасль «страхование жизни» включает следующие классы в добровольной форме страхования:[4].

• — страхование жизни — предусматривает осуществление страховых выплат в случаях смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, или определенного договором страхования возраста.
• — аннуитетное страхование — предусматривает осуществление страховых выплат в виде пенсий или ренты в случаях достижения застрахованным определенного возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, по инвалидности, по болезни), смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящим к снижению или потере застрахованным личных доходов.

Оба этих класса представляют собой совокупность видов личного страхования. Личное страхование включает страхование жизни, здоровья, трудоспособности и иных интересов, связанных с личностью гражданина.

В личном страховании не происходит возмещения материального ущерба, как в имущественном, а оказывается денежная помощь пострадавшим или их семьям в связи с утратой здоровья застрахованным или смертью члена семьи.

Личное страхование имеет также общие черты с социальным страхованием и сберегательным делом.

Социальное и личное страхование сближает аналогичное общественное назначение — осуществлять страховую защиту доходов населения. При этом пособия, пенсии и другие выплаты по социальному страхованию удовлетворяют минимальный уровень социальных потребностей населения.

Существуют и различия между социальным и личным страхованием. Прежде всего, социальное страхование проводится пока в обязательной форме и участвует в перераспределении финансовых ресурсов предприятий и организаций. Личное страхование проводится в добровольном порядке и связано с перераспределением индивидуальных денежных доходов. Социальное страхование управляется соответствующими государственными органами и негосударственными пенсионными фондами, а личное страхование проводится как государственными, так и негосударственными страховыми организациями.

С экономической точки зрения на потенциал страхового рынка, как системы, управляемой соотношением спроса и предложения на страховые услуги, проведение анализа потенциала рынка возможно через выявление и учет факторов, влияющих на его динамику. Структура факторов зависит, на наш взгляд, прежде всего, от особенностей страхового товара и специфики спроса и предложения на страховые услуги.

Исходя из этого, можно выделить группы факторов, непосредственно влияющие на развитие потенциала страхового рынка: это объем совокупного капитала, число страховых компаний, количество и качество профессиональных страховых менеджеров, использование современных методов и технологий страхования, наличие необходимой статистической информационной базы для расчетов страховых тарифов и возможности оценки страхового риска. Эти факторы предложения во многом определяют возможность роста потенциала рынка страховых услуг, ассортимент и содержание страхового товара со стороны спроса. Рост потенциала страхового рынка также зависит от спроса на страховую защиту и определяется следующими факторами: это потребность в страховании хозяйствующего субъекта и отдельных граждан общества, покупательная способность страхователей, оптимальная цена страхового товара, мотивация страхования субъектов экономики и другие. Для реализации растущего потенциала страхования страховой рынок должен обеспечить всестороннее и полное использование увеличивающегося объема предлагаемых страховых услуг путем повышения уровня совокупных расходов населения и других субъектов экономики. Способность к наращиванию предложения страховых услуг не всегда сопровождается фактическим ростом предложения объема страховых услуг. Для этого необходимо реальное использование растущего объема страховой продукции и в случае необходимости, ее перераспределение с целью получения максимальной прибыли посредством предоставления страховой защиты через перестрахование, с помощью которого происходит передача части риска, принятого конкретной страховой монополией другим страховым организациям. В основе структуры факторов заложено взаимодействие спроса и предложения страховых услуг на уровне страховой компании, страховой отрасли или территории национальной экономики. Среди внутренних факторов большая роль принадлежит организации страховой деятельности компании, непосредственно влияющей на объем сбыта страховой продукции, с одной стороны. С другой стороны, на доходность страховой компании оказывают влияние внешние условия и факторы, в число которых входит спрос на определенный вид страховой услуги, конъюнктура рынка и число страховщиков, предлагающих аналогичные страховые продукты. Поэтому при широком аспекте представленных на страховом рынке интересов различных участников необходима экономико-правовая среда, регулирующая соотношение интересов сторон через взаимодействие факторов.

Декомпозиция национального страхового рынка предполагает упорядочение отношений, складывающихся при осуществлении страховой деятельности в целях повышения конкурентоспособности казахстанских страховых организаций.

На уровне национальной экономики принимаются законы и проводятся законодательно-нормативные меры, направленные на обеспечение надежности и финансовой устойчивости страховщиков, а также поддержание и развитие страхования в республике с учетом общих интересов.

На мезоуровне (региональном), представленном субрынками и страховыми компаниями, развитие страхования зависит от многих факторов, важнейшим из которых является уровень денежных доходов различных слоев населения, как основного источника спроса на страховую защиту. В целом региональная система страхования, учитывающая социально-экономическую составляющую региона, его внутренние и внешние факторы, может обеспечить экономическое единство самостоятельно хозяйствующих субъектов страхования и населения через механизм страхования и обслуживания потребностей в страховой защите. Микроуровень представлен совокупностью конкурирующих между собой страховых компаний по продаже своих услуг. Состояние страхового рынка проявляется в возможности удовлетворения запросов страхователей в страховых товарах, представленных на рынке. Это предполагает наличие объективных и субъективных факторов, как внешних, так и внутренних, влияющих на динамику спроса и предложения.

Расширение видов страховых продуктов и рост совокупного страхового дохода может осуществляться путем привлечения большего числа страхователей и посредством увеличения количества предлагаемых страховых услуг. В первом случае задача решается посредством применения современных технологий, регламентирующих продвижение предлагаемого страхового товара на рынке услуг, показывая полезность его потребления. Во втором случае, путем расширения ассортимента видов страховых продуктов и услуг. При этом, «если спросом в страховании является лишь такая потребность в страховых товарах, которая представлена на рынке, то предложением можно назвать основную деятельность страховых организаций по производству страховых товаров, способных удовлетворить платежеспособные потребности в страховой защите имущественных интересов живых носителей спроса и по доставке этих товаров на страховой рынок».

Роль страхового рынка заключается в мобилизации временно свободных средств населения и направление их в различные сферы экономики, т. е. страхование выступает ресурсной базой экономики страны. Кроме этого, страховой рынок позволяет снизить нагрузку на бюджет страны посредством приема на себя страховое покрытие непредвиденных убытков населения и хозяйствующих субъектов. Основными участниками страхового рынка выступают страховые организации, к их непосредственному рассмотрению переходим.