Государственное антикризисное регулирование кредитных организаций и финансовых отношений в современной России (на примере банка УралСиб)

Принимая во внимание высокую значимость проблемы повышения капитализации кредитных организаций и связанной с ней задачи увеличения основного капитала. Предлагается внести изменения в Положение Банка России от 10.

02.2003 № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций», расширив состав источников собственных средств, принимаемых в расчет капитала первого уровня (основного капитала) за счет привлечения субординированных займов с дополнительными условиями (то, что ранее называлось гибридными инструментами).

Основными особенностями данных инструментов по сравнению с обычными субординированными инструментами дополнительного капитала являются:

• общий объем включения в капитал субодинированных займов с дополнительными условиями ограничен 15% величины основного капитала;

• срок составляет не менее 30 лет;

• покрытие кредитной организацией-заемщиком убытков, следствием которых является возникновение оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства за счет прекращения долга (его части) по возврату суммы основного долга. При этом будет дополнительно определено, что покрытие убытков за счет прекращения долга (его части) по обязательствам по возврату суммы основного долга может осуществляться в части, не покрытой за счет иных источников основного капитала, и предусмотрена возможность направления полученной прибыли до ее распределения на восстановление суммы основного долга;

• не возмещение и не накопление (невыплаченный купонный (процентный) доход не накапливается);

• возможность досрочного погашения (по инициативе эмитента) — не ранее чем через 10 лет, с даты выпуска (и только с согласия надзорного органа);

• право Банка России приостановить выплату основной суммы долга и (или) процентов по договору субординированного займа с дополнительными условиями, если осуществление очередных платежей приведет к возникновению оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства.

Повышению капитализации банков будет способствовать решение задачи упрощения и удешевления процедур консолидации капитала (слияний и присоединений кредитных организаций). Принятый Федеральный закон от 30.

12.2008 № 315-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „О банках и банковской деятельности“ и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации» (об урегулировании процедур реорганизации коммерческих организаций) предусматривает отмену обязательного направления письменного уведомления кредиторам о принятом решении о реорганизации (предусмотрен альтернативный вариант уведомления — путем опубликования в печатных органах).

5. В 2009 г. продолжается работа над проектом федерального закона «О внесении изменений в ст. 25 и 27.

5.2 Федерального закона «О рынке ценных бу-маг», направленного на упрощение эмиссии ценных бумаг и обеспечение благоприятных условий публичного размещения акций кредитных организаций. Также предусматриваются дополнительные механизмы контроля Банком России, стимулирующие соблюдение требований банковского законодательства при приобретении инвесторами акций (долей) кредитных организаций.

6. Сложившаяся из-за глобального кризиса ситуация оказала негативное влияние на финансовую устойчивость банков как участников системы страхования вкладов. В целях снижения требований к финансовой устойчивости банков, ходатайствующих о вступлении в систему страхования вкладов, и банков — участников системы страхования вкладов Банком России разработаны проекты Федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Первый вариант проекта предусматривает исключение из оценки финансовой устойчивости банка группу показателей оценки доходности, включающей показатели рентабельности активов и капитала, структуры доходов и расходов, доходности отдельных видов операций и банка в целом. Таким образом, для оценки финансовой устойчивости банка предполагается применять группы показателей оценки капитала, активов, ликвидности и качества управления банком, его операциями и рисками.

Кроме того, согласно проекту финансовая устойчивость банка будет признаваться Банком России недостаточной только в двух случаях:

а) если банк имеет оценку «неудовлетворительно» по одной и той же группе показателей, предусмотренных пунктами 1, 2, 5 ч. 4 ст. 44 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», а именно группы показателей оценки капитала, активов и ликвидности, на 6 отчетных месячных дат подряд или на 2 отчетные даты подряд;

б) если банк имеет оценку «неудовлетворительно» по группе показателей, предусмотренных пунктами 3 и 6 ч. 4 ст. 44 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», а именно по группе показателей оценки качества управления банком, его операциями и рисками, а также с 27 декабря 2009 г. и в части соблюдения банком установленного Банком России порядка раскрытия неограниченному кругу лиц информации о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые его органами управления.

Указанные изменения предполагают признание утратившими силу п. 4 ч. 4 ст. 44 и п. 3 ч. 3.1 ст. 48 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Второй вариант законопроекта «О внесении изменений в Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» предусматривает также признание утратившими силу пункта 4 ч. 4 ст. 44 и пункта 3 ч. 3.1 ст. 48 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», т. е. исключение из оценки финансовой устойчивости банка группы показателей оценки доходности.

Кроме того, указанный вариант законопроекта предполагает дополнение ст. 44 новой частью 4.1, которая предусматривает, что группа показателей оценки доходности кредитной организации оценивается Банком России, но не учитывается для оценки ее финансовой устойчивости.

Основным отличием второго варианта законопроекта от первого является то, что Банк России оценивает группу показателей оценки доходности, но не включает в итоговую оценку финансовой устойчивости банка.

Таким образом целесообразно сделать вывод по главе и сказать что прибыль коммерческого банка — одна из основных целей его деятельности. Полученная прибыль является базой для увеличения и обновления основных фондов банка, прироста его собственного капитала, гарантирующего стабильность финансового положения и ликвидность баланса, обеспечения соответствующего уровня дивидендов, развития и повышения качества банковских услуг.

За счет доходов банка покрываются все его операционные расходы, включая административно-управленческие, формируется прибыль банка, размер, которой определяет уровень дивидендов, увеличение собственных средств и развитие пассивных и активных операций.

Можно сказать что у банка существуют доходные активы, которые приносят ему прибыль, так же банк рационально использует собственный капитал. Банк является рентабельным по всем показателям, он увеличивает свои доходы и стремится к уменьшению своих расходов. Помимо этого банк является мобильным, то есть он способен справляться с изменениями на рынке, которым он подвержен вследствии своей политики. Так же банк имеет очень ликвидные активы — обязательства до востребования, которые хоть и не являются источником получения дохода, зато сокращают риск неплатежеспособности до минимума

Так же нельзя не отметить, что российский инвестиционный климат, несмотря на серьезное воздействие мирового финансово-экономического кризиса, остается в целом благоприятным. Можно констатировать, что вопреки внешним негативным факторам финансовые власти эффективно реализуют возложенные на них задачи. Эта работа продолжается и по сей день, и ее главная цель — совместными усилиями Банка России и правительственных органов оперативно разработать по всем упомянутым направлениям действенный, в том числе с правовой точки зрения, механизм, который позволит быстрее использовать уже все имеющиеся пути стабилизации и развития экономики. Заключение

В условиях незавершенности формирования правовой базы, банки, сталкиваясь с серьезными проблемами, очевидно, вправе рассчитывать на определенную помощь со стороны регулирующих органов.

Большая роль в этом плане отводится Банку России, выполняющему регулирующую и надзорные функции. В связи с этим нам представляется возможным поддержать точку зрения А. М. Тавасиева о том, что Банк России, осуществляя стратегические и тактическое управление банковским сектором как единым объектом управления и рассматривая в качестве цели такового управления здоровое и эффективное развитие банковской системы в целом, не достаточно интересуется «самочувствием» отдельного банка, его стабильным и безкризисным развитием.

Некоторые задачи, по совершенствованию банковского надзора, сформулированные в Стратегии, можно рассматривать в контексте формирования системы упреждающего атикризисного управления. Речь в данном случае идет о развитии содержательных (рискоориентированных) подходов, переходе от оценки количественных показателей текущей деятельности банка к качественной диагности на основе «профессионального суждения».

Это предполагает создание системы раннего реагирования (системы предупреждения проблем), базирующейся на модели развития ситуации в кредитной организации.

В качестве еще одного важного аспекта организации банковского надзора на консолидированной основе и повышения его эффективности в рамках формирования упреждающего антикризисного управления выступает перестройка процедур взаимодействия Банка России и коммерческих банков. Предполагается создание института кураторов, которые работая в постоянном контакте с органами управления банка и обладая всей необходимой информацией о его деятельности, будут способны выявлять области повышенных рисков, давать адекватную оценку текущего состояния банка и перспектив его развития.

Повышение степени прозрачности и открытости как деятельности банков, так и регулирующих органов является непременным условием предупреждения банковских кризисов.

Смещение акцента в надзорной практике на оценку ожидаемых в перспективе финансовых рисков предполагает тесное сотрудничество регулирующих органов и банков, когда в центре внимания оказываются вопросы организации и качества управления бизнес-процессами. Важным элементом антикризисного управления на постоянной основе является риск-менеджмент. Этому аспекту банковского управления в настоящее время уделяется повышенное внимание. Однако, управление рисками представляет собой существенный, но не единственный аспект упреждающего антикризисного управления.

Подготовительная работа по предупреждению кризиса в банке предполагает создание и развитие механизма, позволяющего своевременно определять проблемы, угрожающие нормальному функционированию банка, а также методы и способы решения этих проблем. Среди подготовительных мер по предупреждению кризиса специалисты уже давно рекомендуют составление планов по антикризисному управлению.

Наличие плана по антикризисному управлению позволит ускорить и упростить принятие необходимых управленческих решений, сократить возможные альтернативные действия и обеспечить их последовательность.

1. Амосова Н. А. Глобализация и системные банковские кризисы / Н. А. Амосова. [Электронный ресурс]. -

http://www.bankir.ru/publication/market/1 378 366.

2. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. Е. Ф. Жуковой.

М.: ЮНИТИ, 2009. — 315с.

3. Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина.

М.: Финансы и статистика, 2009 — 573с.

4. Банковское дело. Дополнительные операции для клиентов / Под ред. А. М. Тавасиева.

М: Финансы и статистика, 2010. — 413с.

5. Банковское законодательство: Учеб. пособие для вузов / Под ред. Е. Ф. Жукова.

М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. — 303с.

6.Банковское законодательство РФ: Сборник Федерального законодательства по банковскому праву / Автор-составитель С. И. Алескеров.

М.: Экономика, 2011. — 582с.

7. Банковские операции: Учеб. пособие для вузов / Под ред. Ю. И. Коробова.

М.: Магистр, 2010. — 446с.

8. Банковское право: Учебник для вузов / Под ред. И. Ш. Килясханова, Е. Ф. Жукова. — М.: ЮНИТИ-ДАНА; Закон и право, 2009 — 335с.

9. Велиева И. С. Поиск оптимальной стратегии отказа от экстренных мер поддержки российского банковского сектора // Деньги и кредит, 2010.

10. Волошина К. С. Российский рынок кредитования и кризис на

мировых финансовых рынках. // Банковское кредитование, 2009.

11. Галли Д А. Причина кризиса — не в слабом регулировании //

Журнал The Wall Street: 2009.

12. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина М.: КНОРУС, 2010. — 506с.

13. Деньги, кредит, банки: Учебник / Г. Е. Алпатов, Ю. В. Базулин и др.; Под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова.

М.: Проспект, 2011. — 624с.

14. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. проф. Г. И. Кравцовой, 2011 — 527с.

15. Зверев А. В. Российская банковская система: перспективы участия в построении инновационной экономики. // Управление в кредитной организации, 2009.

16. Карпи М. Таргетирование инфляции во время глобального экономического кризиса, 2009.

17. Касл С. Европейский союз выступает за усиление банковского надзора, 2009.

18. Коваленко В. В. Кризис банковской системы и инструменты антикризисного управления. / В. В. Коваленко, О. Г. Корнеева, О. В, Крухмаль // Актуальные проблемы экономики — 2009.

20. Коваленко В. В. Инструменты антикризисного управления в банковском секторе, 2009.

21. Криворотов Д. Концептуальные вопросы организации антикризисного планирования в центральном банке / Денис Криворотов / Банковский вестник. — 2009. — № 2. -

С. 14−20.

22. Маслов О. Банковский кризис и мировая финансовая архитектура. Еженедельное независимое аналитическое обозрение, 2009.

23. Михайлова Н. А., Степашина М. О. Совершенствование международных принципов управления банковскими рисками. // Международные банковские операции, 2008.

24. Мониторинг финансовой стабильности в развивающихся экономиках (на примере России) / П. В. Трунин, М. В. Каменских: Изд-во ИЭПП, 2009. -106с. [Электронный ресурс].

http://www.iet.ru/files/text/working_papers/111.pdf.

25.Мурычев А. В., Моисеев С. Р. О модернизации банковского регулирования и надзора // Банковское дело, 2010. № 3.

26. Назарова Е. В. Антикризисное управление кредитными организациями — Изд. центр ЕАОИ. — 2009. — 237с.

27. Самиев П., Валиева И., Волков С. России — Мощная финансовая система // Банки и деловой мир — 2010.

28. Журавлев С И. Спираль дефолтов // Эксперт — 2009. — № 38.

29. Степаненко А. Различные аспекты антикризисного управления

банковской системы / А. Степаненко // Вестник КНТЕУ, 2010.

30. Тавасиев А. М. Антикризисное управление кредитными организациями / А. М. Тавасиев. — М.: Изд-во «Юнити-Дана», 2011. — 480 с.

31. Тарасов В. И. Деньги, кредит, банки, 2010. — 512с.

32. Челноков В. А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. 33. Технология банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство, 2004 — 238с. [Электронный ресурс].

http://www.nbportal.pl/library/pub_auto

Приложения

Приложение 1

Оценка качества кредитора Параметры кредитования Сумма кредита, планируемая к выдаче клиенту Кр Ставка кредитования, % годовых Ст Срок кредитования, месяцы Ср Максимально допустимый срок кредитования, месяцы См Устанавливаемый размер минимального участия клиента в финансировании покупки, % Фм Максимальный месячный платеж клиента Банку в погашение кредита и процентов по нему Мп

1. Характер клиента Характеристика Значение Оценка 1. Пол Мужчина 0 женщина 2 2. Возраст, лет от 20 до 29 вкл. от

30 до 40 вкл. от 41 до 55 вкл. возраст *

0,4 3. Брачный статус в браке не состоял (а) в браке 0,5 1 разведен (а), живет отдельно 0 4. Дети, живущие с клиентом, кол-во до 2-х 3 и более «Кол-во» * 1 1,5 5. Место проживания с родственниками 0 наниматель, 1 в собственном жилье 1,5 6.

Срок проживания по последнему адресу, лет до 4-х лет «Срок» * 0,8 свыше 4-х лет 3,5 7. Образование среднее 0 среднее специальное 0,5 высшее 1 8. Занятость постоянная 1 периодическая временная 0,5 0 При постоянной занятости: 9. Сфера деятельности работодателя производство 0,5 транспорт добыча полезных ископаемых, 1,5 2 связь, торговля, услуги финансы 2

3 — иное 0 10. Статус работы неполная ставка 0 полная ставка 1 11. Стаж работы на данном месте, лет до 4-х лет «Стаж» * 0,7 свыше 4-х лет 3 12. Должность нет подчиненных 0 Начальник отдела и выше 1 Отношения с Банком 13. Период ведения текущего счета, лет до 3-х лет «Период» * 0,4 свыше 3-х лет 1,5 14. Период ведения карточного счета, лет до 3-х лет «Период» * 0,6 свыше 3-х лет 2 15. Период ведения депозитного счета, лет до 3-х лет «Период» * 0,8 свыше 3-х лет 2,5 16.

1. Погашенные кредиты Банка, кол-во до 2-х лет «Кол-во» * 1 свыше 2-х лет 3 16.

2. Факты просрочки, кол-во — («Кол-во» *2) Дополнительные сведения 17. Наличие судимостей да нет -20

0. 18. Сокрытые факты, случаи предоставле- -5 * «Кол-во» ния неверной информации, кол-во Итоговая оценка по критерию Сумма оценок по • применимым параметрам При определении оценки по критерию «Характер клиента» от клиента требуется: по пп. 1−4, 6: общегражданский паспорт или иной документ, удостоверяющий личность заемщика;

по п. 5: документ, подтверждающий собственность на жилье или договор аренды (найма) жилья; по п. 7: диплом об образовании;

по п.9: рекомендательное письмо из организации-работодателя;

по пп. 10, 11, 12: копия трудовой книжки;

по пп. 13−16.1: соответствующие договоры с Банком.

Максимальная сумма баллов по критерию равна 30.

2. Финансовые возможности клиента Характеристика Условные обозначения 1. Прожиточный минимум в регионе кредитования Пм 2. Лица на содержании, кол-во Л Доходы 3. Средняя зарплата за последние 3 мес.

3 4. Годовая сумма прочих регулярных доходов, учитываемых как источники погашения кредита Пд 5. Итоговый среднемесячный доход Сд = 3 + Пд/12 Расходы 6. Расходы на содержание Рс=(Л + 1) *Пм 7.

Ежемесячная плата за квартиру (при приеме, аренде) Пк 8. Годовая плата за учебу пу 9. Годовая сумма взносов по добровольному страхованию Вс 10. Платежи в погашение текущей задолженности по займам, кредитам, процентам по ним (средние за последние 3 мес.) Пл 11. Прочие расходы (алименты, вычеты по решению суда и т. п.), средние за последние 3 мес.

Пр 12. Итоговый среднемесячный расход Ср = Рс + Пк + Пл +Пр + (Пу + Вс)/12 13. Среднемесячный располагаемый доход Рд = (Сд — Ср) Характеристика Значение Оценка по критерию Доля ежемесячного платежа Дп = Мп/Рд 100*(1-Дп)

Для определения оценки по критерию «Финансовые возможности клиента» от клиента требуется: по пп. З — 4: справка с места работы о доходах клиента за прошедший год и за все полные месяцы текущего года; справка должна быть подписана главным бухгалтером и заверена печатью (форма справки указана в Приложении № 3 к Инструкции Госналогслужбы РФ № 35 от 29 июня 1995 г.); документы, подтверждающие дополнительный доход.

Лица на содержании — дети (в возрасте до 18 лет, студенты и учащиеся дневной формы обучения до 24 лет), проживающие с клиентом неработающие лица, иждивенцы на содержании клиента (в терминологии Инструкции ГНС РФ от 29.

06.95 г. № 35).

Максимальная сумма баллов по критерию равна 30.

3. Достаточность не заложенного имущества клиента Наименование залога и оценки Условные обозначения 1. Вклады В 2.

1. Ценные бумаги Цб 2.

2. Оценка ценных бумаг Оцб = Цб/2 3.

1. Собственная квартира Кв 3.

2. Страховая сумма Кс 3.

3. Оценка квартиры Ок = min {Kb, Кс} 4.

1. Собственный дом Сд 4.

2. Страховая сумма Дс 4.

3. Оценка дома Од = min {Сд, Дс} 5.

1. Дача Дч 5.

2. Страховая сумма Дчс 5.

3. Оценка дома Одч = min {Дч, Дчс} 6.

1. Автомобиль, А 6.

2. Страховая сумма Са 6.

3. Оценка автомобиля Оа = min {А, Са} 7.

1. Иное имущество Ии 7.

2. Страховая сумма Си 7.

3. Оценка иного имущества Ои = min {Ии, Си} 8. Имущество Им = В+ Оцб + Ок + Од + Одч + Оа + Ои Характеристика Значение Оценка по критерию Достаточность имущества Ди = Им/Кр 5*-Ди При определении оценки по критерию «Достаточность незаложенного имущества клиента» требуются:

— документы, подтверждающие наличие собственности;

— страховые полисы на имущество.

Максимальная сумма баллов по критерию равна 5.

4. Обеспечение кредита Наименование характеристики Условные обозначения 1. Оценочная стоимость залога Оз 2. Залоговый дисконт, % Зд Характеристика Значение Оценка по критерию Обеспеченность Ок = Оз * (1-Зд) / Кр * (1 + 2 * Ст /12) 100*(1-Дп)

5. Условия кредитования Характеристика Значение Оценка по критерию 1. Финансирование покупки клиентом Ф 7 * ((Ф / (Ф + Кр)) 2. Срок кредитования, мес. Ср 3*(Мс-Ср)/(Мс-1) Итоговая оценка по критерию Сумма оценок параметров При определении оценки по критерию «Условия кредитования» от клиента требуется: пп. 1:

— выписка со счета клиента в Банке. Максимальная сумма баллов по критерию равна 10.

В зависимости от набранных баллов кредит попадает в одну из категорий качества:

Количество набранных баллов при оценке качества кредита Категория качества Оценка Свыше 65 1 Кредитная заявка рекомендуется к рассмотрению От 30 до 65 включительно 2 Заявка неадекватна запрашиваемому кредиту До 30 включительно 3 Кредитование не рекомендовано Кредиту присваивается третья категория качества вне зависимости от итоговой оценки, если выполняется хотя бы одно из условий:

— клиент не проживает постоянно в городе (пригороде) расположения кредитующего подразделения Банка или срок его постоянного непрерывного проживания в данном городе (пригороде) меньше одного полного года;

— оценка по критерию «Характер клиента» не положительная;

— оценка по критерию «Финансовые возможности клиента» отрицательная;

— оценка по критерию «Обеспечение кредита» равна нулю.

Факторы риска Фактор риска Порядок оценки в случае наличия факторов риска наличие вступивших в силу решений суда о привлечении физического лица к уголовной ответственности в виде лишения свободы Дч принимается < 0

и, в случае если возврат кредита, согласно заявлению заемщика будет производиться за счет реализации имущества заемщика (в т.ч. вкладов), Д_ос.долг принимается < 0 наличие информации о потере либо существенном снижении доходов или имущества, за счет которых предполагалось погашение задолженности физическим лицом.

Производится перерасчет Дч согласно пункта 7.

2.

и, в случае если возврат кредита, согласно заявлению заемщика будет производиться за счет реализации имущества заемщика (в т.ч. вкладов), производится перерасчет Д_ос.долг согласно пункта 7.

3. наличие документально подтвержденных сведений об отзыве лицензии у кредитной организации, в которой размещен вклад физического лица, если невозвращение этого вклада окажет влияние на способность заемщика — физического лица выполнить свои обязательства по ссуде В случае если возврат кредита, согласно заявлению заемщика будет производиться за счет реализации имущества заемщика (в т.ч. вкладов), производится перерасчет Д_ос.долг согласно пункта 7.

3. отсутствие факторов риска 0

Приложение 2

Анализ динамики и структуры просроченных ссуд в «Уралсиб»

Просроченные ссуды «Уралсиб», тыс.

руб.

Статья баланса 2009 год 2010 год 2011 год Отклонение от сумма, тыс.

р. В % к сумме кредитов сумма, тыс.

р. В % к сумме кредитов сумма, тыс.

р. В % к сумме кредитов 2006 года 2007 года Государственный сектор 61,62 0,01 78,22 0,01 15 332,383 1,1 15 270,76 15 254,16 Коммерческие предприятия 20 951,96 3,4 46 150,80 5,9 136 597,59 9,8 115 645,64 90 446,79 Физические лица 38 822,74 6,3 61 012,92 7,8 165 868,51 11,9 127 045,77 104 855,58 Межбанковские кредиты 6162,34 1 8604,38 1,1 41 815,59 3 35 653,25 33 211,20 Всего кредитов 65 998,66 10,71 115 846,34 14,81 359 614,07 25,8 293 615,41 243 767,74

Структура просроченных ссуд, %

Статья баланса 2009 год 2010 год 2011 год Отклонение от сумма, тыс.

р. уд. вес, % сумма, тыс.

р. уд. вес, % сумма, тыс.

р. уд. вес, % 2006 года 2007 года Государственный сектор 61,62 0,09 78,22 0,07 15 332,38 4,26 4,17 4,20 Коммерческие предприятия 20 951,96 31,75 46 150,80 39,84 136 597,59 37,98 6,24 -1,85 Физические лица 38 822,74 58,82 61 012,93 52,67 165 868,51 46,12 -12,70 -6,54 Межбанковские кредиты 6162,34 9,34 8604,39 7,43 41 815,59 11,63 2,29 4,20 Всего кредитов 65 998,66 100 115 846,34 100 359 614,07 100 0,00 0,00

Приложение 3

Структура кредитов и авансов за период с 01.

01.2009 по 01.

10.2011

Кредиты и авансы клиентам 01.

01.2009 01.

01.2010 01.

01.2011

Кредиты физическим лицам 184 870,2 344 175,48 669 049,44 Задолженность по кредитным картам 121 569 245 692 465 924

Прочие кредиты по физическим лицам 63 301,2 98 483,48 203 125,44 Итого 616 234 688 350,96 1 338 098,9 Резерв под обесценение кредитного портфеля 16 770 33 335 45 505

Приложение 4

Динамика выданных кредитов физическим лицам и просроченной задолженности по ней Показатель Остаток срочной ссудной задолженности физических лиц (тыс.

руб) Остаток просроченной ссудной задолженности физических лиц (тыс.

руб.) Остаток задолженности по кредитам, содержащих просроченную задолженность по платежам свыше 90 дней, в ссудной задолженности физических лиц (тыс.

руб.) Удельный вес кредитов, содержащих просроченную задолженность по платежам свыше 90 дней, в ссудной задолженности физических лиц (%) Удельный вес просроченной задолженности, в ссудной задолженности физических лиц (%) Среднедневной остаток срочной ссудной задолженности физических лиц (тыс.

руб) Факт на 01.

01.11 561 242 18 094 20 566 3,55 3,12 563 378 на

01.

02.11 582 595 21 188 24 399 4,04% 3,51% 568 799 на 01.

03.11 572 544 20 636 23 407 3,95% 3,48% 578 449 на 01.

04.11 553 928 20 688 23 444 4,08% 3,60% 562 057 на 01.

05.11 541 197 20 525 23 126 4,12% 3,65% 547 849 на 01.

06.11 523 305 20 431 25 588 4,71% 3,76% 533 077 на 01.

07.11 521 516 21 644 26 513 4,88% 3,98% 523 924 на 01.

08.11 514 821 25 352 26 148 4,89% 4,69% 514 199 на 01.

09.11 509 421 25 771 48 478 9,06% 4,82% 509 721 на 30.

09.11 481 760 46 875 47 440 8,97% 8,87% 483 531

Приложение 5

Собственные средства банка Статьи пассива баланса Данные на отчетную дату Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года Изменения Собственные средства-брутто 1 995 709 1 394 818 -600 891

Сумма иммобилизации 1 207 557 1 074 104 -133 453

Собственные средства-нетто 788 152 320 714 -467 438

Приложение 6

Анализ пассивов банка Показатель Оптимальное значение Данные на отчетную дату Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года Изменения К1=Капитал / Активы 0,08−0,15 0,10 0,10 0,00 К2=Онкольные и срочные обязательства / Активы 0,5−0,7 0,88 0,88 0,00 К3=Онкольные обязательства / Все обязательства 0,2−0,4 0,99 0,98 -0,01 К4=Прочие обязательства / Все обязательства min 0,01 0,02 0,01

Приложение 7

Анализ активов банка Показатель Оптимальное значение Данные на отчетную дату Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года Изменения К1= Доходные активы / Активы 0,75−0,85 0,76 0,81 0,05 К2=Доходные активы / Платные пассивы >=1,0 0,85 0,90 0,05 К3= Ссуды/ Обязательства 0,6<�…>0,7 0,74 0,80 0,06 К4=Ссуды / Капитал <=8,0 6,35 7,03 0,68

Приложение 8

Показатели устойчивости финансового положения.

Показатель Данные на отчетную дату Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года отклонения К1 Состояние собственных оборотных средств 0,65 0,30 -0,35 К2 Маневренность 0,39 0,23 -0,16 К3 Автономность 0,05 0,03 -0,02 К4 Финансовая напряженность 1,12 1,12 0,00

Оценка платежеспособности.

Показатель Порядок расчета Д Среднемесячный доход где — обязательные платежи (например, налог на доходы физических лиц, алименты) Дч Среднемесячный чистый доход Дч определяется как Среднемесячный доход (Д) за вычетом обязательств по другим кредитам, за исключением разрешенных овердрафтов по счетам банковских карт:

где:

— прожиточный минимум, установленный для области проживания заемщика

— количество иждивенцев

— среднемесячные платежи по прочим кредитным обязательствам, рассчитываются по следующей формуле:

n — количество «других» кредитов

— годовая процентная ставка по кредитным договорам, кроме испрашиваемого лимита, в процентном выражении

— среднемесячный платеж по испрашиваемому кредиту, рассчитывается по следующей формуле:

— годовая процентная ставка по испрашиваемому кредитному ресурсу, в процентном выражении Оценка платежеспособности при учете стоимости имущества Показатель Порядок расчета Д Среднемесячный доход где — обязательные платежи (например, налог на доходы физических лиц, алименты) Дч Среднемесячный чистый доход Дч определяется как Среднемесячный доход (Д) за вычетом обязательств по другим кредитам, за исключением разрешенных овердрафтов по счетам банковских карт, за вычетом:

где: — прожиточный минимум, установленный для области проживания заемщика

— количество иждивенцев

— среднемесячные платежи по прочим кредитным обязательствам, рассчитываются по следующей формуле:

n — количество «других» кредитов

— годовая процентная ставка по кредитным договорам, кроме испрашиваемого лимита, в процентном выражении

— среднемесячный платеж по испрашиваемому кредиту, рассчитывается по следующей формуле:

Д_ос.долг Остаточная стоимость

Д_ос.долг = Р_ст — СЗ Р_ст — рыночная стоимость имущества, предполагаемого к реализации для погашения основного долга по испрашиваемым кредитным ресурсам СЗ — сумма задолженности, которую клиент предполагает погашать за счет реализации данного имущества.

Приложение 9

Показатели деловой активности Показатель Данные на отчетную дату Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года отклонения К5 Эффективность использования активов 0,76 0,81 0,05 К6 Использование привлеченных средств 0,75 0,82 0,07 К7 Доходность привлеченных средств 0,09 0,10 0,01

Вывод о финансовом положении заемщика Количество полученных баллов Финансовое положение Заемщика 0 баллов Хорошее 1 балл Среднее 2 балла Плохое 3 балла Плохое 4 балла Плохое Финансовый результат Финансовый результат Бальная оценка 0 1 2 2 0

Приложение 10

Показатели эффективности управления.

Показатель Данные на отчетную дату Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года отклонения К8 Рентабельность дохода 0,40 0,25 -0,15 К9 Рентабельность общего капитала 0,03 0,02 -0,01 К10 Рентабельность собственных средств 0,10 0,11 0,01

Приложение 11

Ликвидность банка Наименование показателя Формула Предельное значение Данные на отчетную дату Данные на отчетную дату прошлого года Отклонения Н2 Норматив мгновенной ликвидности Н2=ЛАм / Овм min 15% 19,40% 12,57% -6,83% Н3 Норматив текущей ликвидности Н3=ЛАт / Овт min 50% 19,40% 12,57% -6,83% Н4 Норматив долгосрочной ликвидности Н4=Кр/д/(К+ОД) min 120% 19,26% 12,39% -6,87%

Маслов О. Банковский кризис и мировая финансовая архитектура. Еженедельное независимое аналитическое обозрение, 2009.

Волошина К. С. Российский рынок кредитования и кризис на мировых финансовых рынках. // Банковское кредитование. — 2009. — № 1.

Зверев А. В. Российская банковская система: перспективы участия в построении инновационной экономики. // Управление в кредитной организации, 2009.

Самиев П., Валиева И., Волков С. России — мощная финансовую систему // Банки и деловой мир, 2010.

Журавлев С И. Спираль дефолтов // Эксперт — 2009. — № 38.

Михайлова Н.А., Степашина М. О. Совершенствование международных принципов управления банковскими рисками. // Международные банковские операции, 2008.

Тавасиев А. М. Антикризисное управление кредитными организациями / А. М. Тавасиев. — М.: Изд-во «Юнити-Дана», 2011. — 480 с.

Коваленко В. В. Инструменты антикризисного управления в банковском секторе, 2009.

Мониторинг финансовой стабильности в развивающихся экономиках (на примере России) / П. В. Трунин, М. В. Каменских.М.В: Изд-во ИЭПП, 2009. — 106 с. [Электронный ресурс]. -

http://www.iet.ru/files/text/working_papers/111.pdf.

Дроздовский И M. Кризис банков [Электронный ресурс] -

http://www.nbportal.pl/library/pub_auto

Степаненко А. Различные аспекты антикризисного управления банковской системой / А. Степаненко // Вестник КНТЕУ. — 2010. — № 3. — С. 77−84.

Криворотов Д. Концептуальные вопросы организации антикризисного планирования в центральном банке.

Амосова Н. А. Глобализация и системные банковские кризисы / Н. А. Амосова. [Электронный ресурс]. -

http://www.bankir.ru/publication/market/1 378 366.

Коваленко В. В. Банковский кризис и инструменты антикризисного управления / В. В. Коваленко, О. Г. Корнеева, О. В. Крухмаль // Актуальные проблемы экономики, 2009.

Назарова Е. В. Антикризисное управление кредитными организациями. — М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009 — 237 с.

Велиева И. С. Поиск оптимальной стратегии отказа от экстренных мер поддержки российского банковского сектора // Деньги и кредит. 2010. № 5.

Галли Дж. Причина кризиса — не в слабом регулировании // The Wall Street, 2009.

Карпи М. Таргетирование инфляции во время глобального экономического кризиса, 2009.

Смотри Приложение 1

Смотри Приложение 2

Касл С. Европейский союз выступает за усиление банковского надзора, 2009.

Смотри приложение 3

Смотри приложение 4

Мурычев А.В., Моисеев С. Р. О модернизации банковского регулирования и надзора // Банковское дело, 2010

Смотри приложение 5

Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. Е. Ф. Жуковой.

М.: ЮНИТИ, 2009. — 315с.

Смотри приложение 6

Смотри приложение 7

Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина.

М.: Финансы и статистика, 2010.

Смотри приложение 8

Смотри приложение 9

Банковское дело. Дополнительные операции для клиентов / Под ред. А. М. Тавасиева.

М.: Финансы и статистика, 2010 — 413с.

Смотри приложение 10

Смотри приложение 11

Банковское законодательство: Учеб. пособие для вузов / Под ред. Е. Ф. Жукова.

М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009 — 303с.

Смотри приложение 12

Банковское законодательство РФ: Сборник Федерального законодательства по банковскому праву / Автор-составитель С. И. Алескеров.

М.: Экономика, 2011 — 582с.

Банковские операции: Учеб. пособие для вузов / Под ред. Ю. И. Коробова.

М.: Магистр, 2010. — 446с.

Банковское право: Учебник для вузов / Под ред. И. Ш. Килясханова, Е. Ф. Жукова. — М.: ЮНИТИ-ДАНА; Закон и право, 2009; 335с.

Деньги. Кредит. Банки / Под ред. проф. Г. И. Кравцовой. — Минск: БГЭУ, 2011 — 527с.

Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина.

М.: КНОРУС, 2010 — 506с.

Деньги, кредит, банки: Учебник / Г. Е. Алпатов, Ю. В. Базулин и др.; Под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова.

М.: Проспект, 2011. — 624с.

Тарасов В. И. Деньги, кредит, банки, 2010. — 512с.