Управление консолидированным кредитным риском включает в себя следующие функции:
рассмотрение и утверждение стандартов, касающихся управления кредитованием и кредитным риском и предназначенных для применения в масштабах всей Группы;
осуществление централизованного регулирования и контроля над стратегическими и другими важными вопросами, касающимися организации и функционирования процедур кредитования и управления кредитными рисками применительно к дочерним банкам и Группе в целом.
Управление консолидированным кредитным риском охватывает основные типы активов и забалансовых операций компаний Группы, несущих кредитный риск и требующих контроля с точки зрения их концентрации по ВТБ в целом. Для консолидированного контроля и отчетности объем таких операций определяется координирующими органами Группы.
Ключевыми элементами управления консолидированным риском внутри Группы являются:
разработка единой кредитной политики для группы ВТБ, гармонизация кредитной политики дочерних компаний и приведение ее в соответствие с кредитной политикой Группы;
разработка единых принципов формализованной оценки заемщиков (рейтинговые системы — для крупных корпоративных клиентов и кредитных институтов, скоринговые системы — для розничных клиентов);
оценка размера экономического капитала (капитала, подверженного риску), необходимого для покрытия кредитных рисков;
подготовка консолидированной отчетности по кредитным рискам.
Одним из основных инструментов управления кредитным риском в Банке является установление лимитов в отношении заемщиков, групп заемщиков, а также отраслевых, региональных и страновых лимитов. Такие лимиты регулярно пересматриваются Департаментом рисков банка ВТБ, утверждаются Кредитным комитетом и соответствуют нормативам, установленным Банком России. На фоне дефицита ликвидности и роста доли просроченных кредитов в банке ВТБ были внесены существенные изменения в кредитные процедуры.
В течение 2010 года были реализованы следующие дополнительные меры по управлению кредитным риском:
повышены требования к финансовой устойчивости, оценке прогнозов движения денежных средств, качеству и ликвидности обеспечения;
создана централизованная система выявления и мониторинга факторов кредитного риска в разрезе кредитных сделок;
проведена актуализация оценки имущества, принятого в залог по кредитным операциям;
введен институт региональных риск-менеджеров, ответственных за повышение качества кредитного анализа и соблюдение установленных кредитных процедур в филиалах.
В условиях кризиса в Банке были предприняты меры по повышению оперативности реагирования на изменения ситуации по конкретным заемщикам и повышению уровня ответственности менеджеров за мониторинг закрепленных за ними клиентов.
По мере завершения «острой фазы» кризиса часть мероприятий, направленных на ограничение кредитной деятельности, была отменена, что позволило облегчить доступ к кредитным ресурсам для предприятий среднего бизнеса.
При работе с заемщиками банк ВТБ принимает во внимание оценку их жизнеспособности в изменившихся экономических условиях, учитывает влияние заемщика на остальных участников экономической деятельности (с точки зрения оживления/повышения уровня их деловой активности), а также руководствуется принципами социальной ответственности бизнеса.
В связи с расширением кредитной деятельности, внедрением новых кредитных продуктов, особо актуальной становится задача формирования сбалансированной интегрированной системы управления кредитными рисками. Для Банка ВТБ предлагается внедрение такой системы как Credit Compass (c):
полнофункциональное решение по управлению кредитными рисками транзакционного и портфельного уровня в каждом подразделении и по банку в целом на единой методологической основе;
позволяет проводить оценку заемщиков на входе в программу кредитования (модуль аппликативного скоринга), а также осуществлять мониторинг выданных ссуд (модуль поведенческого скоринга);
идеальное решение для ограничения кредитных рисков банка при развитии кредитных программ, внедрении новых кредитных продуктов без ожидания накопления статистики потерь за счет использования объективных моделей скоринга, построенных на экспертных данных.
Система Credit Compass© состоит из трех подсистем:
Подсистема Credit Compass Transaction (c) — предназначена для количественной оценки и управления рисками транзакционного уровня;
Подсистема Credit Compass Portfolio (c) — предназначена для количественной оценки и управления кредитными рисками портфельного уровня;
Подсистема Credit Compass Economic (c) — предназначена для моделирования и количественной оценки рисков макроэкономики, региональной экономики и динамики отраслей.
Преимущества системы Credit Compass (c):
Credit Compass (c) — это полнофункциональное решение по управлению кредитными рисками транзакционного и портфельного уровня в каждом подразделении и по банку в целом на единой методологической основе.
Позволяет проводить оценку заемщиков на входе в программу кредитования (модуль аппликативного скоринга), а также осуществлять мониторинг выданных ссуд (модуль поведенческого скоринга).
Идеальное решение для ограничения кредитных рисков банка при развитии кредитных программ, внедрении новых кредитных продуктов без ожидания накопления статистики потерь за счет использования объективных моделей скоринга, построенных на экспертных данных Вывод банком на рынок нового кредитного продукта не требует покупки новой скоринговой карты. Система позволяет на основе оценок экспертов конструировать скоринговые карты для оценки кредитного риска по новым банковским продуктам.
Позволяет проводить адаптацию всех параметров кредитного договора под возможности заемщика в рамках стандартных продуктов кредитной программы банка.
Позволяет оценивать риски и доходность кредитования всего портфеля кредитов, рассчитывать показатели кредитного риска в соответствии с Базельским соглашением и нормативными документами ЦБ, анализировать портфельные показатели в различных разрезах.
В системе встроено уникальное решение, позволяющее динамически оценивать уровень доходности отраслей и сопряженного с каждой отраслью уровня рисков, проводить оптимизацию кредитного портфеля банка в отраслевом и региональном разрезах.
Обеспечивает устойчивость кредитного портфеля банка за счет оценки чувствительности портфеля к вариациям макроэкономических переменных и его стресс-тестирования.
Реализованный в системе контроль над качеством используемых моделей позволяет поддерживать их адекватность при изменении макроэкономических условий, факторов риска заемщиков, показателей клиентской базы банка.
Актуализация используемых в системе моделей может проводиться менеджментом банка без дополнительных услуг консалтинговых фирм (модуль мониторинга качества и адаптации скоринговых моделей).
Система реализована в технологии «тонкого клиента», что снижает затраты на внедрение программного обеспечения и стоимость владения системой. Тонкий клиент — это автономное бездисковое устройство с источником питания, к которому подключаются устройства ввода (клавиатура, мышь, считыватель смарт-карт и т. д.) и устройства вывода информации (монитор, принтер, колонки и др.).
Система легко интегрируется в информационную инфраструктуру банка: с фронт-офисными системами, кредитным модулем и информационной банковской системой, системой управления взаимоотношениями с клиентами, с хранилищами данных.
Функции Системы:
Система должна решать в комплексе задачи оценки и управления рисками как транзакционного, так и портфельного уровня, с учетом динамики развития экономики страны, ее регионов и отраслей.
Система управления кредитными рисками должна предоставлять возможность проводить анализ и прогнозирование ситуации в макроэкономике страны, оценивать и прогнозировать состояние регионов присутствия банка и состояние формирующих экономику регионов отраслей.
Для учета региональной неоднородности экономики РФ, Система управления кредитными рисками банка должна иметь методы сегментации, оценки емкости рынка и методы оценки конкуренции на нем.
Модели скоринга, работающие на транзакционном уровне должны давать возможность оценки кредитоспособности заемщика на различных этапах кредитования (аппликативный, поведенческий скоринг).
Система должна давать возможность проведения аппликативного скоринга при отсутствии статистических данных, используя для моделирования мнения экспертов банка о значимостях различных факторов риска.
Модели скоринга должны иметь механизм самоконтроля качества и адаптации моделей.
Система должна осуществлять расчет распределения потерь (функция потерь) по текущему портфелю банка и формирующим его субпортфелям Система должна оценивать по полученным функциям потерь основные показатели риска по портфелям кредитов в соответствии с Базелем II, рассчитывая параметры EL, UL, VaR и EC, оценивать требования к резервам и собственному капиталу банка.
Система должна позволять оптимизировать кредитный портфель банка, балансируя его рисковые и доходные характеристики, учитывая состояние отраслей в регионах присутствия банка и в целом по стране.
Расчет показателей экономической эффективности разрабатываемого проекта.
К основным обобщающим показателям экономической эффективности относятся:
годовой экономический эффект от разработки и внедрения автоматизированной системы;
срок окупаемости автоматизированной системы;
расчетный коэффициент эффективности капитальных затрат.
Приведем формулы вышеперечисленных показателей.
Годовой экономический эффект определяется как разность между годовой экономией (или годовым приростом) и нормативной прибылью.
Э = П — К * Ен, где (3.3)
Э — годовой экономический эффект (руб.);
П — годовая экономия (или годовой прирост) (руб.);
К — единовременные затраты (руб.);
Ен — нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений (Ен — представляет собой минимальную норму эффективности капитальных вложений, ниже которой они не целесообразны. Значение Ен принимается равным 0.2)
Произведение К *Ен следует рассматривать как нормативную прибыль, которая должна быть получена от внедрения системы.
Коэффициент эффективности капитальных затрат — представляет собой отношение годовой экономии (годового прироста прибыли) к капитальным затратам на разработку и внедрение автоматизированной системы.
Ер = П / К, где (3.4)
Ер — коэффициент эффективности капитальных затрат.
Срок окупаемости затрат на внедрение модернизируемого проекта машинной обработки информации представляет собой отношение капитальных затрат на разработку и внедрение автоматизированной системы к годовой экономии (годовому приросту прибыли).
Т = К / П, где (3.5)
Т — срок окупаемости капитальных затрат на внедрение автоматизированной системы (мес.).
Расчет вышеперечисленных обобщающих показателей предполагает предварительное вычисление частных показателей, характеризующих создаваемую автоматизированную систему. Рассмотрим вычисление показателей для одного дополнительного офиса.
1. единовременные затраты (К, руб.) = 420 000 рублей — приобретение данного программного обеспечения
2.Эксплутационные расходы.
Приведем пример расчета заработной платы кредитного инспектора на обслуживание одного клиента.
Рабочее дневное время кассира составляет 8 часов или 480 минут. Предполагается, что пропускная способность кредитного пункта при ручном оформлении документов — 10 человек в день, при автоматизированном — 20 человек в день. Из этого следует, что время, затрачиваемое кассиром на обслуживание одного клиента при ручном оформлении — 48 минут (480/10), при автоматизированном оформлении — 24 минуты (480/200).
Заработная плата инспектора в месяц при ручном оформлении — 15 000 руб./месяц, при автоматизированном — 16 000 руб./месяц. Следовательно, в день заработная плата кассира в день соответственно равна 570.
6 руб. и 610.
5 руб., и, в минуту 1,19 и 1,27 руб.
Умножив заработную плату кассира в минуту на время обслуживания одного клиента получим заработную плату кассира за одного клиента. При ручном оформлении она составляет — 57,12 руб./клиент, при автоматическом — 30,48 руб./клиент.
Расчет остальных показателей производится подобным образом.
Таблица 3.7
Эксплуатационные затраты
№ п/п Статьи затрат Из расчета Ручная обработка (руб.) Автоматизированная обработка (руб.) 1 Заработная плата 15 000 руб./мес. 57,12 30,48 2 Отчисления на соц. нужды 34% от ФОТ 19,42 10,36 3 Накладные расходы 40% от ФОТ 22,85 12,19 Итого 99,39 53,03
После этого можно приступить к расчету основных показателей.
1. Прирост прибыли в день рассчитывается по формуле:
Пдень= Qкл * (С1 — С2), где (3.6)
П — прирост прибыли (руб.);
Q — количество клиентов в день при автоматизированной обработке (чел.);
С1, С2 — затраты при ручном и автоматизированном способе оформлении документов (руб.).
Пдень = 20 * (99,39 — 53,03) = 927,20 (руб.)
Значит, прирост прибыли в год равен:
Пгод = Пдень * Qр.д., где (3.7)
Пдень — количество рабочих дней в году (дн.);
Пгод = 304 * 927,2 = 281 868,80 (руб.)
2. Годовой экономический эффект (руб.) равен Э = П — К * Ен (3.8)
Э = 281 868,8 — 420 000 * 0.2 = 197 868,80 (руб.)
3. Коэффициент эффективности капитальных затрат Ер = П / К (3.9)
Ер = 281 868,8 / 420 000 = 0,67
4. Срок окупаемости капитальных затрат на внедрение автоматизированной системы (мес.)
Т = К / П (3.10)
Т = 420 000 / 281 868,8 = 1.5 года (17 месяцев).
Средняя прибыль одного дополнительного офиса в год = 3 350 801/48 = 69 808,35 руб.
Показатели эффективности введения новой системы Таблица 3.8
№ п/п Показатель До введения системы После введения системы Изменение Прирост 1 Количество клиентов в день 10 20 +10 100% 2 Эксплуатационные затраты на одного клиента, руб. 99,39 53,03 -46,36 -46,65% 3 Прибыль одного дополнительного офиса в год, тыс.
руб. 69 808,35 70 090,22 +281,87 0,4%
Таким образом, прибыль увеличилась на 281,87 тыс.
руб., годовой экономический эффект от внедрения Credit Compass в одном из дополнительных офисов Банка равен 197 868,80 рублей, срок окупаемости системы составляет 17 месяцев.
Выводы Таким образом, для уменьшения кредитного риска в Банке ВТБ проводятся следующие меры по управлению кредитным риском:
повышены требования к финансовой устойчивости, оценке прогнозов движения денежных средств, качеству и ликвидности обеспечения;
создана централизованная система выявления и мониторинга факторов кредитного риска в разрезе кредитных сделок;
проведена актуализация оценки имущества, принятого в залог по кредитным операциям;
введен институт региональных риск-менеджеров, ответственных за повышение качества кредитного анализа и соблюдение установленных кредитных процедур в филиалах.
А для автоматизации кредитных процессов, выявлении кредитных рисков, для внедрения новых кредитных услуг и продуктов предлагается внедрение такой современной системы как Credit Compass©.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Актуальность избранной в настоящей работе проблематики определяется тем, что работа сконцентрирована на анализе внутренних процессов коммерческой деятельности банков — бизнес-процессов по разработке и внедрению кредитных услуг.
В работе был проанализирован широкий спектр вопросов, связанных с технологиями кредитных операций и услуг и оценкой их эффективности. Прежде всего, была рассмотрена теоретическая база проблемы, а именно, установлена взаимосвязь и взаимозависимость между ключевыми теоретическими понятиями такими, как: банковская услуга и кредитная услуга, банковский продукт, кредитная технология.
Проведенный анализ показал, что все перечисленные понятия являются субординированными по отношению к одному ключевому понятию — банковской услуге. Субординация в данном случае означает восхождение от простого к сложному. Так, наиболее сложное экономическое понятие банковской услуги может быть всесторонне охарактеризовано через ее связь и взаимозависимость с другими перечисленными выше понятиями.
Именно на основе результатов такого анализа автором была определена теоретическая структурная модель банковской услуги.
Анализ показал, что для того чтобы разработать и внедрить новую услугу в банке, надо решить, как минимум три задачи: определить идею услуги, что является экономической основой для ее оказания; организовать предоставление услуги; проверить, разрешено ли предоставление такой услуги законом, и урегулировать ее с правовой точки зрения (получить необходимую лицензию и т. п.). Каждый из указанных элементов модели последовательно детализируется на более мелкие элементы, которые, в свою очередь, также детализируются на самые мелкие составляющие. В модели предусмотрено 2−3 уровня декомпозиции элементов, однако с учетом возможности развития модели, их может быть и больше, В качестве отдельного направления исследования выступал анализ современных теоретических и практических подходов и методов к оценке эффективности кредитных операций и услуг. В процессе анализа было, в частности, установлено, что нецелесообразно оценивать эффективность кредитных операций отдельно от эффективности кредитной услуги. Оценка должна проводиться комплексно — для кредитных услуг в целом, так как кредитные операции сами по себе не дают оценку конечного экономического результата деятельности банка, на основании которого и может быть определена эффективность.
При оценке эффективности кредитной услуги с определенной позиции, необходимо формировать и применять специальный набор показателей эффективности, учитывающий приоритеты конкретной группы.
Соответственно, исходя из сформированного набора показателей может быть осуществлена комплексная оценка эффективности кредитной услуги с применением агрегированного показателя, рассчитанного по методике, предложенной автором.
Агрегированный показатель эффективности считается как средняя взвешенная ранговых оценок частных показателей эффективности с применением так называемой «штрафной функции», которая необходима для того, чтобы исключить из расчета явно неудовлетворительные и случайные значения показателей эффективности. Достоинством предложенного агрегированного показателя является то, что он может применяться в качестве индикатора при комплексной оценке эффективности кредитной деятельности банка в динамике Выявленные подходы к оценке эффективности кредитных услуг оказались особенно полезными при решении вопроса о востребованности такой разработки, как экономико-технологическая модель кредитной услуги отечественным банковским сектором. В ходе исследования на основании проведенного макроэкономического анализа было установлено, что в настоящее время кредитное производство отечественных банков неадекватно требованиям экономики: существует значительный дефицит ресурсов в области краткосрочного и, особенно, долгосрочного кредитования, кредитования капитальных вложений, ипотеки, потребительского кредитования. При этом значительная часть привлекаемых банковских кредитов для долгосрочных проектов поступает из-за рубежа на фоне значительной иммобилизации денежных средств внутри Российской Федерации, которые бы при эффективной работе банков могли быть трансформированы в кредиты экономике и населению.
Практическое внедрение экономико-технологической модели кредитной услуги в банке возможно на базе современных информационных технологий, таких как Компьютерное сопровождение процессов жизненного цикла изделий (КСПИ, CALS — Computer Aid Logistics Support), которые помогают перенести модель во внутрибанковскую информационную систему.
На этапе предоставления услуги многими российскими банками уже используется другая информационная система, основанная на тех же принципах, что и КСПИ, главным из которых также является метол структурирования услуг и, соответственно, информации о них, — это CRM-система (Система по обеспечению взаимодействия с клиентами. Client Relationship Management system).
Важным результатом исследования стал вывод о том, что в области теории банковских услуг и на практике в отечественных банках все еще недостаточное внимание уделяется проблеме эффективной организации деятельности по разработке (проектированию) новых банковских, в том числе кредитных услуг, в то время как в отраслях материального производства это направление обособлено от производства и является чуть ли не ключевым. В отечественных банках же процессы разработки услуг, их внедрения и предоставления до сих пор в большинстве случаев «смешены».
В работе проанализирована деятельность Банка ВТБ, а именно его кредитные услуги и проведен анализ кредитного портфеля Банка. Также была исследована минимизация кредитного риска и предложение по внедрению современной системы Credit Compass©.
Многие известные отечественные ученые, занимающиеся проблемой роли банков и банковский системы в экономике России, отмечают дефицит (в крупных городах) и полное отсутствие (в небольших населенных пунктах) у нас развитой банковской инфраструктуры, прежде всего информационной.
В этом ключе произведенное исследование дает возможность по-новому взглянуть на кредитную услугу, как бы «разобрать ее на составляющие» с использованием новейших информационных технологий. Это актуально не только для практического применения, но и для сферы профессионального образования, так как на основе осуществленных разработок могут быть сформированы учебные модели для использования при подготовке студентов, обучающихся по специальности «финансы и кредит».
Перспективное использование разработки возможно и в другой сфере — при осуществлении Банком России его надзорных, контрольных и регулирующих функций, а также при проведении модернизации банковской системы страны.
Предложенная в работе технология и методика структуризации кредитных услуг для целей оценки их эффективности, современные методы оценки эффективности кредитных услуг позволили бы при их применении в практике ЦБ РФ объективировать существующие методики Банка России, сделать их более научно обоснованными, снизить погрешность экспертных оценок.
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.
12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.
12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.
12.2008 № 7-ФКЗ). // Консультант Плюс.
Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ). Часть II / Федеральный закон от 26.
01.1996 г. № 14-ФЗ (в ред. от 09.
02.2009 г.). // Консультант Плюс.
Закон РФ от 07.
02.1992 № 2300−1 (ред. от 23.
11.2009) «О защите прав потребителей» (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.
01.2010). // Консультант Плюс.
Федеральный закон от 03.
02.1996 г. № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федерального закона от 03.
03.2008 г. № 20-ФЗ). // Консультант Плюс.
Федеральный закон от 10.
07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. Федерального закона от 12.
06.2006 г. № 85-ФЗ). // Консультант Плюс.
Федеральный закон от 25.
02.1999 № 40-ФЗ (ред. от 19.
07.2009) «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (принят ГД ФС РФ 18.
09.1998). // Консультант Плюс.
Федеральный закон от 07.
08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 27.
07.2010) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (принят ГД ФС РФ 13.
07.2001) (с изм. и доп., вступающими в силу с 24.
01.2011). // Консультант Плюс.
Федеральный закон от 23.
12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 29.
12.2010) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (принят ГД ФС РФ 28.
11.2003). // Консультант Плюс.
Федеральный закон от 30.
12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» (в ред. Федерального закона от 24.
07.2007 г. № 214-ФЗ). // Консультант Плюс.
Федеральный закон от 10.
12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 22.
07.2008) «О валютном регулировании и валютном контроле» (принят ГД ФС РФ 21.
11.2003). // Консультант Плюс.
Письмо Банка России от 29.
12.2007 г. № 228-Т «По вопросу осуществления потребительского кредитования». // Консультант Плюс.
Положение Банка России от 31.
08.1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» // Консультант Плюс.
Положение Банка России от 26.
03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные по ссудной и приравненной к ней задолженности» // Консультант Плюс.
Положение Банка России от 20.
03.2006 г. № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» // Консультант Плюс.
Письмо Банка России от 26.
12.2006 г. № 175-Т «Об определении эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам» // Консультант Плюс.
Письмо Банка России от 29.
12.2007 г. № 228-Т «По вопросу осуществления потребительского кредитования» // Консультант Плюс.
Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 01.
10.97 № 1 «О порядке регулирования деятельности банков» (с последующими изменениями и дополнениями).
Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 23.
07.98 г. № 75-и «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» (с последующими изменениями и дополнениями).
Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 30 июня 1997 г. № 62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» (с последующими изменениями и дополнениями).
Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 31 марта 1997 г. № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности» (с последующими изменениями и дополнениями).
Ананьев Д. Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития // Деньги и кредит. — 2009. — № 3. — С. 3 — 9.
Андрюшин С. А. Банковская система России: особенности эволюции и концепция развития. М.: Институт Экономики РАН, 2010. — 322 с.
Авагян Г. Л., Вешкин Ю. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка, 2010. — 350 с.
Банковское дело. Практикум: учебное пособие / В. В. Кузнецова, О. И. Ларина, 2009. — 264 с.
Банки и банковские операции в России / В. И. Букато, Ю. С. Львов и др.; Под ред. М. Х. Лапидуса, 2008. — 322 с.
Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям. / Под ред.
проф. А. М. Тавасиева. — 2-е изд., перераб.
и доп., 2005. — 671 с.
Банки и банковская система России: состояние и пути развития эффективного корпоративного управления. Москва: НП «Национальный совет по корпоративному управлению», 2007. — 444 с.
Банковское дело: Учебное пособие для вузов. Изд. 6-е, испр.: Е. П. Жарковская; Омега-Л, 2008. — 476 с.
Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О. И. Лаврушин, О. Н. Афанасьева, С. Л. Корниенко; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. — 3-е изд., доп. ;
М.: КНОРУС, 2007. — 264 с.
Банковские риски: учебное пособие / кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н. И. Валенцевой. — М.: КНОРУС, 2007. — 232 с.
Гараган С.А., Павлов О. А. Оптимальная организация процесса рассмотрения кредитных заявок. «Банковское кредитование», № 6/2008.
Греф Г. Российская банковская система в условиях глобального кризиса // Вопросы экономики. — 2009. — № 7. — С. 4 — 14.
Данилова Т. Н. Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками. // Финансы и кредит. — 2008. № 2. — С.2−14.
Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс: учебное пособие / кол. авт.; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. — 4-е изд., стер.
— М.: КНОРУС, 2010. — 320 с.
Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г. Н.
Белоглазовой Белоглазова Г. Н. — М.: Высшее образование, 2009. — 392 с.
Ермаков С. Л. Рынок потребительского кредитования в России: современные тенденции развития. // «Финансы и кредит». — 2010. — № 23.
Жарковская Е. П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник, 2010. — 325 с.
Зайцев Сергей Вячеславович. Внедрение новых банковских продуктов как элемент коммуникационной политики банка: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Астрахань, 2004 179 c. РГБ ОД, 61:05−8/1774.
Именитов Е. Л. Современные технологии кредитных услуг и оценка их эффективности: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Москва, 2005 219 c. РГБ ОД, 61:05−8/1999.
Иванов Артем Александрович. Новые банковские продукты и их внедрение в условиях российской экономики: диссертация … кандидата экономических наук: 08.
00.10 / Иванов Артем Александрович; [Место защиты: Майкоп. гос. технол. ун-т]. — Ростов-на-Дону, 2009. 152 с.: ил. РГБ ОД, 61 09−8/1613.
Киселева И. А. Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений / Издательство: Эдиториал УРСС, 2002. — 400 с.
Козлов А. А. Качество кредитной организации. Стоимость процессов. // Деньги и кредит. — 2008. № 7 — С.10−22.
Корнеев Михаил Владимирович. Управление кредитным потенциалом коммерческого банка: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Тула, 2004 150 c. РГБ ОД, 61:04−8/2406.
Лебедев А. Россия-2020 — развитие банковской системы / А. Лебедев, М. Крук // Пробл. теории и практики управл. — 2008. — № 8. — С. 18 — 23.
Меняйло Г. В. Управление кредитным портфелем коммерческого банка: диссертация … кандидата экономических наук: 08.
00.10 Воронеж, 2005 199 c.: 61 05−8/4346.
Моисеев С. Р. Перспективы рационирования кредита в российской экономике // Финансовая аналитика: проблемы и решения. — 2009. № 17. — С.21−27.
Омельченко А. Н. Методы повышения кредитно-инвестиционного потенциала банковской системы России / А. Н. Омельченко, О.
Е. Хрусталев // Финансы и кредит. — 2010. — № 17. — С.
21−30.
Пессель М. А. Заем, кредит, ссуда. // «Деньги и кредит». — 2010. — № 3.
Предварительный годовой отчет Группы ВТБ. / Внутренние документы отдела финансового мониторинга. — 2011.
Пухов А. В. Методология развития банковского розничного бизнеса. — Издатель/ Изготовитель: Парфенов.
ру, 2009. — 285 с.
Развитие сберегательного дела в России / А. С. Лапаев // ВЕСТНИК ОГУ № 5 (111)/май, 2010.
Рейтинг: Самые кредитные банки России. // «Коммерсантъ Деньги». -26.
09.2010. — № 47.
Рейтинг: ТОП-200 крупнейших банков России по размеру собственного капитала. // «Коммерсантъ Деньги». — 26.
09.2010. — № 47.
Рейтинг: Самые потребительские банки России. // «Коммерсантъ Деньги». — 26.
09.2010. — № 47.
Рейтинг: Банки, привлекшие больше всего депозитов физических лиц. // «Профиль». — 26.
09.2010. — № 43.
Русанов Ю. Ю. Параметры качества менеджмента в системах управления банковскими рисками // Финансы и кредит. ;
2007. — № 27(267). — С. 2 — 6.
Русанов Ю. Ю. Виды. Классификация и группировки рисков банковского менеджмента // Финансы и кредит. — 2005. — № 4(172).
Стародубцева Е. Б. Потребительское кредитование в России. // «Банковские услуги». — 2010. — № 8.
Современные банковские технологии: теоретические основы и практика., 2005. — 288 с.
Улюкаев Л. Российский банковский сектор в условиях нестабильности на мировом финансовом рынке: проблемы и перспективы / Данилова, Е. // Вопр. экономики. — 2010. — №
11. — С. 4 — 19.
Хандруев А. А. Банковская система России 2010: стратегии выхода из кризиса. М.: консалтинговая группа «БФИ», 2009. — 21 с.
Челноков В. А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования, технология банковских ссуд, околобанковское рыночное пространство. Учебник для ВУЗов / Издательство: Высшая школа, 2004. — 291 с.
Шевчук В.Д., Шевчук Д. А. Банковское дело: учебник М.: «РИОР» -2009. — 464 с.
Шеремет А.Д., Негашев Е. В. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций. — 2-е изд., перераб. и доп., 2008. — 208 с.
Интернет-источники
Аналитические материалы Компании Инвест-Маркет.:
http://www.investmarket.ru/Reports/
Ассоциация Российских Банков (АРБ).: www.arb.ru.
Ассоциация Региональных Банков (Ассоциация «Россия») с 14.
11.2003, Москва.: www.asros.ru
Банковское дело. Ежемесячный журнал для профессионалов банковского дела.:
http://www.bankdelo.ru/.
Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации.:
http://www.cbr.ru/
Официальный сайт Банка «ВТБ». :
http://www.vtb.ru/.
Официальный сайт ЗАО «Русский Стандарт». :
http://www.rsb.ru/.
Официальный сайт Дельта Банка.:
http://www.deltabank.com.ua/ru/about.
Официальный сайт Сити
Банка.:
http://www.citibank.ru/russia/main/rus/home.htm.
Официальный сайт Сбербанка России.:
http://www.sbrf.ru/moscow/ru/.
Официальный сайт НИЦ CALS-технологий.:
http://www.cals.ru/.
Официальный сайт «Консультант Плюс» — справочно-правовая система. Режим доступа: www.consultant.ru.
Предложения к Стратегии развития банковского сектора на 2009 — 2012 гг. в рамках VII Международного банковского форума «Банки России — XXI век» (3−6 сентября 2009 г., г. Сочи) Электронный ресурс.
http://www.raexpert.ru/strategy/concept2009/.
Справочник по кредитным организациям на официальном сайте Банка России. Режим доступа:
http://cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=450 000 363.
«Система управления кредитными рисками банка"Credit Compass"(c)».
http://www.franklin-grant.ru/ru/services/banks-creditcompass.asp
Экономика и финансы. Финансы.ru:
http://www.finansy.ru/
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Классификация кредитов (ссуд) ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Карта процесса ПРИЛОЖЕНИЕ 3
Анализ кредитного портфеля Банка ВТБ Категория заемщиков / Вид кредита 2009 год 2010 год Изменение шт. тыс. руб. % шт. тыс. руб. % прирост, тыс. руб. изменение структуры, % 1. Кредиты малому бизнесу (юридическим лицам и ПБОЮЛ) 7 718 9 887 916 17,7 14 337 34 794 703 20,4 24 906 787 2,7 2. Кредиты физическим лицам — всего, из них: 133 526 45 976 017 82,3 316 702 135 767 569 79,6 89 791 552 -2,7 2.
1. Потребительские кредиты: 114 664 24 873 025 54,1 275 316 70 056 065 51,6 45 183 040 -2,5 — до 1 года 38 188 13 149 141 28,6 108 629 46 568 276 34,3 33 419 135 5,7 — от 1 года до 3 лет 34 049 11 723 884 25,5 54 789 23 487 789 17,3 11 763 905 -8,2 — RUR 74 761 16 217 212 65,2 199 329 50 720 591 72,4 34 503 379 7,2 — USD 38 642 8 382 209 33,7 75 161 19 125 306 27,3 10 743 096 -6,4 — EUR 1 261 273 603 1,1 826 210 168 0,3 -63 435 -0,8 2.
2. Автокредитование 11 931 6 804 450 14,8 27 322 21 179 741 15,6 14 375 290 0,8 — до 1 года 1 736 597 688 1,3 6 967 2 986 887 2,2 2 389 198 0,9 — от 1 года до 3 лет 3 605 1 241 352 2,7 8 868 3 801 492 2,8 2 560 139 0,1 — от 3 до 5 лет 14 421 4 965 410 10,8 33 570 14 391 362 10,6 9 425 952 -0,2 — RUR 59 740 23 953 505 52,1 160 785 79 288 260 58,4 55 334 755 6,3 — USD 54 351 21 792 632 47,4 113 430 55 936 238 41,2 34 143 606 -6,2 — EUR 573 229 880 0,5 1 101 543 070 0,4 313 190 -0,1 2.
3. Ипотечное кредитование 6 931 14 298 541 31,1 14 064 44 531 762 32,8 30 233 221 1,7 — от 3 до 5 лет 1 869 643 664 1,4 5 067 2 172 281 1,6 1 528 617 0,2 — от 5 до 10 лет 19 762 6 804 450 14,8 39 271 16 835 178 12,4 10 030 728 -2,4 — свыше 10 лет 19 895 6 850 427 14,9 59 540 25 524 303 18,8 18 673 876 3,9 — RUR 53 433 21 424 824 46,6 143 990 71 006 438 52,3 49 581 614 5,7 — USD 59 855 23 999 481 52,2 130 500 64 353 827 47,4 40 354 347 -4,8 — EUR 1 376 551 712 1,2 826 407 303 0,3 -144 409 -0,9 Итого кредиты, выданные физическим лицам по срокам: - до 1 года 39 924 13 746 829 29,9 115 596 49 555 163 36,5 35 808 333 6,6 — от 1 года до 3 лет 37 654 12 965 237 28,2 63 657 27 289 281 20,1 14 324 045 -8,1 — от 3 до 5 лет 16 290 5 609 074 12,2 38 638 16 563 643 12,2 10 954 569 0,0 — от 5 до 10 лет 19 762 6 804 450 14,8 39 271 16 835 178 12,4 10 030 728 -2,4 — свыше 10 лет 19 895 6 850 427 14,9 59 540 25 524 303 18,8 18 673 876 3,9 по валюте: 0 0,0 — RUR 187 934 61 595 541 134,0 504 104 201 015 290 148,1 139 419 749 14,1 — USD 146 426 51 599 665 112,2 332 582 146 067 982 107,6 94 468 317 -4,6 — EUR 3 211 1 055 196 2,3 2 753 1 160 541 0,9 105 346 -1,4 Всего кредитный портфель 141 244 55 863 933 100,0 331 039 170 562 272 100,0 114 698 339 0,0 Резервы на возможные потери по ссудам — всего х 5 087 994 9,1×15 976 301 9,4 10 888 307 0,3 в т. ч. по кредитам физических лиц х 4 024 603 8,8×12 317 728 9,1 8 293 125 0,3
ПРИЛОЖЕНИЕ 4
Плюсы и минусы подходов к оценке эффективности кредитных услуг Подход к оценке эффективности кредитных услуг Плюсы практического применения Минусы практического применения 1. Традиционный подход — Широкие возможности для сравнения с другими банками
— Простота применения
— Удобство интерпретации показателей
— Может охватывать большинство аспектов кредитной деятельности — Дает лишь «поверхностную» характеристику об эффективности кредитной услуги
— Не связан со стратегией развития кредитных услуг банка
— Дает информацию о результате кредитной деятельности, мало раскрывает причины такого результата
— Иногда избыточная информация 2. Селективный — Непосредственно связан со стратегией развития кредитных услуг банка
— Дает информацию о соответствии эффективности кредитных услуг плановым показателям стратегии
— Показатели интерпретируются во взаимоувязке с мероприятиями по развитию кредитной деятельности банка, следовательно, существует возможность сопоставления результатов оценки эффективности и причин, влияющих на эффективность — Ограниченные возможности для сравнения с другими банками
— Охватывает лишь некоторые характеристики кредитной деятельности, необходимые для контроля за реализацией стратегии
— Иногда дефицит информации 3. Клиенто-ориентированный — Позволяет оценить эффективность кредитования определенных клиентов, клиентских групп, целевых сегментов рынка
— Позволяет оценить эффективность работы кредитных подразделения банка и их отдельных сотрудников — Применение подхода ограничено одним главным изменяемым параметром — привязке к клиенту или клиентской группе (сегменту)
— Нельзя объективно оценит эффективность кредитной услуге, если она предоставляется разнообразным клиентам 4. Стоимостной — Позволяет оценить эффективность кредитных услуг банка, с точки зрения его собственников (акционеров) — Итоговый показатель эффективности основывается в значительной степени на прогнозе доходов, который может быть и нереалистичным (подход имеет вероятностный характер)
— Величины NPV, принимаемые в расчет при вычислении показателя, учитывают в качестве факторов и явлении, которые не являются заслугой банка (благоприятная конъюнктура рынка и т. п.), находятся вне его влияния, а следовательно, контроля
Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс: учебное пособие / кол. авт.; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон.
наук, проф. О. И. Лаврушина. — 4-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2010. — с. 156.
Банковское дело: Учебное пособие для вузов. Изд. 6-е, испр.: Е. П. Жарковская; Омега-Л, 2008. — с. 287.
Банковское дело: Учебное пособие для вузов. Изд. 6-е, испр.: Е. П. Жарковская; Омега-Л, 2008. — с. 288.
Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс: учебное пособие / кол. авт.; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. — 4-е изд., стер.
— М.: КНОРУС, 2010. — с. 159.
Андрюшин С. А. Банковская система России: особенности эволюции и концепция развития. М.: Институт Экономики РАН, 2010. — с. 163.
Зайцев Сергей Вячеславович. Внедрение новых банковских продуктов как элемент коммуникационной политики банка: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Астрахань, 2004 179 c. РГБ ОД, 61:05−8/1774. — с. 34.
Именитов Е. Л. Современные технологии кредитных услуг и оценка их эффективности: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Москва, 2005 219 c. РГБ ОД, 61:05−8/1999. — с. 27.
Зайцев Сергей Вячеславович. Внедрение новых банковских продуктов как элемент коммуникационной политики банка: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Астрахань, 2004 179 c. РГБ ОД, 61:05−8/1774. — с. 51.
Челноков В. А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования, технология банковских ссуд, околобанковское рыночное пространство. Учебник для ВУЗов / Издательство: Высшая школа, 2004. — с. 86.
Зайцев Сергей Вячеславович. Внедрение новых банковских продуктов как элемент коммуникационной политики банка: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Астрахань, 2004 179 c. РГБ ОД, 61:05−8/1774. — с. 56.
Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс: учебное пособие / кол. авт.; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина.
— 4-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2010. — с. 193.
Андрюшин С. А. Банковская система России: особенности эволюции и концепция развития. М.: Институт Экономики РАН, 2010. — с. 176.
Именитов Е. Л. Современные технологии кредитных услуг и оценка их эффективности: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Москва, 2005 219 c. РГБ ОД, 61:05−8/1999. — с. 45.
Зайцев Сергей Вячеславович. Внедрение новых банковских продуктов как элемент коммуникационной политики банка: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Астрахань, 2004 179 c. РГБ ОД, 61:05−8/1774. — с. 59.
http://www.rsb.ru/.
http://www.deltabank.com.ua/ru/about.
http://www.citibank.ru/russia/main/rus/home.htm.
http://www.sbrf.ru/moscow/ru/.
Зайцев Сергей Вячеславович. Внедрение новых банковских продуктов как элемент коммуникационной политики банка: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Астрахань, 2004 179 c. РГБ ОД, 61:05−8/1774. — с. 73.
Именитов Е. Л. Современные технологии кредитных услуг и оценка их эффективности: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Москва, 2005 219 c. РГБ ОД, 61:05−8/1999. — с. 64.
Андрюшин С. А. Банковская система России: особенности эволюции и концепция развития. М.: Институт Экономики РАН, 2010. — с. 197.
Именитов Е. Л. Современные технологии кредитных услуг и оценка их эффективности: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Москва, 2005 219 c. РГБ ОД, 61:05−8/1999. — с. 69.
Челноков В. А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования, технология банковских ссуд, околобанковское рыночное пространство. Учебник для ВУЗов / Издательство: Высшая школа, 2004. — с. 108.
Андрюшин С. А. Банковская система России: особенности эволюции и концепция развития. М.: Институт Экономики РАН, 2010. — с. 198.
Именитов Е. Л. Современные технологии кредитных услуг и оценка их эффективности: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Москва, 2005 219 c. РГБ ОД, 61:05−8/1999. — с. 96.
Зайцев Сергей Вячеславович. Внедрение новых банковских продуктов как элемент коммуникационной политики банка: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Астрахань, 2004 179 c. РГБ ОД, 61:05−8/1774. — с. 94.
http://www.vtb.ru/
http://www.vtb.ru/
Предварительный годовой отчет Группы ВТБ. / Документы отдела финансового мониторинга. — 2011.
Предварительный годовой отчет Группы ВТБ. / Документы отдела финансового мониторинга. — 2011.
Предварительный годовой отчет Группы ВТБ. / Документы отдела финансового мониторинга. — 2011.
Там же.
Предварительный годовой отчет Группы ВТБ. / Документы отдела финансового мониторинга. — 2011.
Жарковская Е. П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник, 2010. — с. 208.
Предварительный годовой отчет Группы ВТБ. / Документы отдела финансового мониторинга. — 2011.
Предварительный годовой отчет Группы ВТБ. / Документы отдела финансового мониторинга. — 2011.
Предварительный годовой отчет Группы ВТБ. / Документы отдела финансового мониторинга. — 2011.
Жарковская Е. П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник, 2010. — с. 215.
Предварительный годовой отчет Группы ВТБ. / Документы отдела финансового мониторинга. — 2011.
http://www.vtb.ru/
Предварительный годовой отчет Группы ВТБ. / Документы отдела финансового мониторинга. — 2011.
http://www.vtb.ru/
Жарковская Е. П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник, 2010. — с. 221.
Жарковская Е. П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник, 2010. — с. 224.
Именитов Е. Л. Современные технологии кредитных услуг и оценка их эффективности: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Москва, 2005 219 c. РГБ ОД, 61:05−8/1999. — с. 125.
http://www.investmarket.ru/Reports/
Именитов Е. Л. Современные технологии кредитных услуг и оценка их эффективности: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Москва, 2005 219 c. РГБ ОД, 61:05−8/1999. — с. 128.
Иванов Артем Александрович. Новые банковские продукты и их внедрение в условиях российской экономики: диссертация … кандидата экономических наук: 08.
00.10 / Иванов Артем Александрович; [Место защиты: Майкоп. гос. технол. ун-т]. — Ростов-на-Дону, 2009. 152 с.: ил. РГБ ОД, 61 09−8/1613. — с. 99.
Именитов Е. Л. Современные технологии кредитных услуг и оценка их эффективности: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Москва, 2005 219 c. РГБ ОД, 61:05−8/1999. — с. 131.
Иванов Артем Александрович. Новые банковские продукты и их внедрение в условиях российской экономики: диссертация … кандидата экономических наук: 08.
00.10 / Иванов Артем Александрович; [Место защиты: Майкоп. гос. технол. ун-т]. — Ростов-на-Дону, 2009. 152 с.: ил. РГБ ОД, 61 09−8/1613. — с. 106.
http://www.investmarket.ru/Reports/
Именитов Е. Л. Современные технологии кредитных услуг и оценка их эффективности: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Москва, 2005 219 c. РГБ ОД, 61:05−8/1999. — с. 134.
Иванов Артем Александрович. Новые банковские продукты и их внедрение в условиях российской экономики: диссертация … кандидата экономических наук: 08.
00.10 / Иванов Артем Александрович; [Место защиты: Майкоп. гос. технол. ун-т]. — Ростов-на-Дону, 2009. 152 с.: ил. РГБ ОД, 61 09−8/1613. — с. 108.
Именитов Е. Л. Современные технологии кредитных услуг и оценка их эффективности: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Москва, 2005 219 c. РГБ ОД, 61:05−8/1999. — с. 136.
Именитов Е. Л. Современные технологии кредитных услуг и оценка их эффективности: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Москва, 2005 219 c. РГБ ОД, 61:05−8/1999. — с. 137.
Иванов Артем Александрович. Новые банковские продукты и их внедрение в условиях российской экономики: диссертация … кандидата экономических наук: 08.
00.10 / Иванов Артем Александрович; [Место защиты: Майкоп. гос. технол. ун-т]. — Ростов-на-Дону, 2009. 152 с.: ил. РГБ ОД, 61 09−8/1613. — с. 112.
Именитов Е. Л. Современные технологии кредитных услуг и оценка их эффективности: Дис. … канд. экон. наук: 08.
00.10: Москва, 2005 219 c. РГБ ОД, 61:05−8/1999. — с. 142.
Иванов Артем Александрович. Новые банковские продукты и их внедрение в условиях российской экономики: диссертация … кандидата экономических наук: 08.
00.10 / Иванов Артем Александрович; [Место защиты: Майкоп. гос. технол. ун-т]. — Ростов-на-Дону, 2009. 152 с.: ил. РГБ ОД, 61 09−8/1613. — с. 115.
http://www.vtb.ru/
http://www.vtb.ru/
http://www.franklin-grant.ru/ru/services/banks-creditcompass.asp
http://www.franklin-grant.ru/ru/services/banks-creditcompass.asp
