Принципы построения, элементы перспективы развития банковской системы

К пассивным операциям относятся операции, связанные с формированием ресурсов коммерческих банков, а к активным — операции, связанные с размещением ресурсов банка.

В составе пассивных операций выделяются расчеты по формированию собственных средств (капитала) коммерческого банка.

Банковские ресурсы образуются в результате проведения банком пассивных операций и отражаются в пассиве баланса. К банковским ресурсам относятся собственные и привлеченные средства, совокупность которых используется для осуществления активных операций, т. е. размещения мобилизованных ресурсов с целью получения дохода.

Величина собственных средств банка определяется как сумма основного и дополнительного капитала.

Основной капитал определяется как сумма источников собственных средств. В состав источников собственных средств включаются:

1) уставный капитал;

2) эмиссионный доход;

3) имущество, безвозмездно полученное кредитной организацией в собственность от организаций и физических лиц;

4) фонды кредитной организации (резервный и другие фонды);

5) часть прибыли отчетного года, уменьшенная на величину распределенных средств за соответствующий период, данные о которых подтверждены аудиторской фирмой;

6) часть фондов, которые сформированы за счет прибыли отчетного года, данные о которых подтверждены в заключении аудиторской фирмы по итогам деятельности кредитной организации;

7) сумма резерва, созданная под обесценение вложений в акции дочерних и зависимых акционерных обществ;

8) некоторые другие средства.

При расчете основного капитала банка перечисленные выше источники основного капитала уменьшаются на величину следующих показателей: нематериальных активов; собственных акций, выкупленных у акционеров; непокрытых убытков прошлых лет; убытка отчетного года, подтвержденного аудиторским заключением.

В состав собственного капитала, как уже указывалось, наряду с основным капиталом входит дополнительный.

Основными источниками дополнительного капитала кредитной организации являются:

1. Прирост стоимости имущества, находящегося на балансе кредитной организации, за счет переоценки, произведенной по решениям Правительства РФ до 1 января 1997 г.

Указанный прирост стоимости имущества при переоценке включается в расчет дополнительного капитала в сумме, не превышающей величины переоценки, исходя из уровня цен и дифференцированных индексов изменения стоимости основных фондов, установленных Госкомстатом РФ.

2. Резервы на возможные потери по ссудам в части, в которой они могут рассматриваться как резервы общего характера, т. е. в части резервов, созданных под ссудную задолженность, отнесенную к 1-й группе риска.

3. Фонды кредитной организации в части, сформированной за счет отчислений отчетного года без подтверждения аудиторской фирмой и прибыли предшествующего года до подтверждения аудиторской фирмой, использование которых не уменьшает величины имущества кредитной организации.

4. Прибыль текущего года и предшествующих лет.

5. Субординированный кредит.

6. Часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации переоценки имущества.

7. Привилегированные (включая кумулятивные) акции, за исключением не относящихся к кумулятивным акциям.

8. Прибыль предшествующего года. Привлеченные средства банков.

Основную часть своих потребностей в денежных ресурсах для осуществления активных операций банки покрывают за счет привлеченных средств, являющихся обязательствами банка. К таким средствам, в первую очередь, относятся депозиты — деньги, внесенные в банк его клиентами (частными лицами, предприятиями и организациями). Депозиты хранятся на различного вида счетах и используются в соответствии с режимом счета и банковским законодательством. Кроме депозитов привлеченные средства включают займы, а также средства от продажи собственных долговых обязательств банка на денежном рынке.

К долговым обязательствам банка на денежном рынке относятся депозитные сертификаты, векселя и другие финансовые обязательства.

Депозитные сертификаты — удостоверения о наличии вклада в банке, которые размещаются среди юридических лиц. Они могут обращаться на денежном рынке — продаваться, покупаться.

Плата за привлекаемые ресурсы банков состоит в выплате процентных денег (процентов) за их использование.

Иногда срок хранения депозитов, помещенных в банк, измеряется в днях. В банковской практике различных стран срок в днях и расчетное количество дней в году при начислении процентов определяются по-разному.

В так называемой германской практике подсчет числа дней основывается на длительности года в 360 дней и месяцев в 30 дней.

Во французской практике длительность года принимается равной 360 дням, а количество дней в месяцах берется равным их фактической календарной длительности (28, 29, 30 и 31 день).

В английской практике год — 365 дней и соответствующая точная длительность месяцев.

Депозитные операции — это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования.

Объектами депозитных операций являются депозиты— суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банки которые на определенное время оседают на счетах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций.

По экономическому содержанию депозиты принято подразделять на 3 группы:

• срочные депозиты (с их разновидностью — депозитным сертификатом);

• депозиты до востребования;

• сберегательные вклады населения.

Каждая из этих групп классифицируется по разным признакам. Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока, например:

• депозиты со сроком до 3 месяцев;

• депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

• депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;

• депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;

• депозиты со сроком свыше 12 месяцев и т. д.

Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах. Это могут быть:

• средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий, организаций и учреждений разных форм собственности;

• средства на специальных счетах по хранению различных (по целевому экономическому назначению) фондов;

• собственные средства предприятий, предназначенные для капитальных вложений;

• средства предприятий и организаций в расчетах;

• средства на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками;

• средства местных бюджетов и др.

Сберегательные вклады в зависимости от особенностей их хранения подразделяются на:

а) срочные, срочные с дополнительными взносами;

б) выигрышные, денежно-вещевые выигрышные, молодежно-премиальные;

в) условные, на предъявителя, текущие счета, до востребования, сберегательные сертификаты, пластиковые карточки (кредитные и пр.).

Одной из центральных проблем депозитной политики банка является определение оптимального периода хранения срочных вкладов юридических и физических лиц. Сроки должны быть увязаны со сроками оборачиваемости кредитов, на выдачу которых могут быть направлены срочные депозиты.

Активные операции — это операции, связанные с размещением средств. К ним относят: кассовые операции, кредитные операции, инвестиции в ценные бумаги, вложения в основные средства и др.

Кассовые операции — это операции, связанные с формированием у банка денежной наличности и обслуживанием хозяйственных органов (выдачей средств на заработную плату, командировочные расходы, на закупку сельскохозяйственных товаров и др.). Для формирования данных средств в достаточном количестве у банка имеется оборотная касса. Сумма средств, находящихся в этой кассе, строго лимитирована. Ее величина согласовывается руководством банка с территориальным учреждением ЦБ РФ, в котором имеется корреспондентский счет банка.

Наличными денежными средствами коммерческий банк обеспечивается за счет резервов денежной наличности, находящихся в рас;

четно-кассовых центрах (РКЦ). Банк получает их в порядке подкрепления своей оборотной кассы в пределах установленного лимита.

Всю сверхлимитную наличность банки должны сдавать в РКЦ. В свою очередь, коммерческие банки следят за соблюдением кассовой дисциплины в обслуживаемых ими организациях и на предприятиях — у клиентов банка. Оборотная касса предприятий также формируется на основе установленных лимитов. Предприятия в заранее установленные сроки представляют в банк расчеты лимита своей кассы, календарь выплат средств на заработную плату и другие цели. Для этого они составляют так называемые прогнозы кассовых оборотов (кассовые планы). С их помощью рассчитывается потребность предприятий в наличных средствах и расходах на социальные выплаты.

Кредитные операции играют основную роль в деятельности банков. Ставка, по которой выдаются кредиты, превышает ставку, по которой принимаются депозиты, на величину процентной маржи, являющейся источником прибыли банка от кредитных операций.

При выдаче кредита банк требует от потенциального заемщика комплект документов, характеризующих материальную обеспеченность кредита и юридическую правомочность заемщика.

Это:

1. Учредительные документы.

2. Бизнес-план (технико-экономическое обоснование), на основе которого определяются возможность возврата ссуды и срок окупаемости затрат.

3. Контракт или его копия, фиксирующие цель получения кредита;

4. Бухгалтерский баланс и некоторые приложения к нему.

5. Кредитные договоры с другими банками.

6. Договор залога или поручительства.

7. Срочное обязательство-поручение на возврат ссуды согласно срокам, установленным в кредитном договоре.

8. Заявление на получение ссуды с указанием суммы, срока и цели кредита.

Кредиты, предоставляемые банком, могут быть классифицированы по различным признакам:

а) По типам заемщиков — ссуды предприятиям, органам власти, населению, банкам.

б) По срокам пользования — краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные.

в) По сфере функционирования заемщика — ссуды предприятиям сферы производства и ссуды предприятиям сферы обращения.

г) По отраслям принадлежности заемщика — ссуды в промышленность, транспорт, строительство, сельское хозяйство, торговлю.

д) По характеру обеспечения — залоговые, гарантированные, застрахованные, необеспеченные (бланковые).

е) По методам погашения — погашаемые единовременно и частями.

Оценка кредитных рисков производится по всем ссудам и всей задолженности клиентов, приравненной к ссудной, как в российских рублях, так и в иностранной валюте. Классификация выданных ссуд и оценка кредитных рисков производится на комплексной основе: в зависимости от финансового состояния заемщика, его возможностей по погашению основной суммы долга и уплате в пользу банка обусловленных договором процентов комиссии, других платежей. От уровня кредитного риска, т. е. риска неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся банку, в установленный договором срок, все ссуды подразделяются на четыре группы: стандартные (практически безрисковые), нестандартные (умеренный уровень риска), сомнительные (высокий уровень риска невозврата), безнадежные (вероятность возврата практически отсутствует, ссуда представляет собой фактические потери банка).

Определение величины кредитного риска по каждой конкретной ссуде производят исхода из формализованных критериев.

Согласно требованиям Банка России, направлению кредитной политики в момент выдачи ссуды банк и его филиалы в обязательном порядке создают резерв на возможные потери по ссудам. Данный резерв представляет собой специальный резерв, необходимость формирования которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банка.

Указанный резерв обеспечивает банку более стабильные условия финансовой деятельности и позволяет избежать колебаний величины прибыли в связи со списанием потерь по ссудам.

Резерв на возможные потери по ссудам формируется за счет отчислений, относимых на расходы банка. Используется он только для покрытия непогашенной клиентами ссудной задолженности по основному долгу. Для действующих банков на 1998—2000 гг. введен поэтапный режим создания указанного резерва, при котором реально создаваемый банком резерв не может быть меньше следующих величин:

начиная с отчетности на 1 февраля 1998 г. — 40% расчетного, начиная с отчетности на 1 февраля 1999 г. — 75% расчетного, начиная с отчетности на 2 февраля 2000 г. — 100% расчетного.

В первую очередь резерв формируют под ссуды, классифицированные как безнадежные.

Общая величина расчетного резерва на возможные потери по ссудам определяется как сумма расчетных величин резерва в разрезе отдельных ссудных задолженностей, отнесенных к одной из четырех групп риска на основе критериев классификации ссуд. Из общей величины определенного таким образом расчетного резерва резерв на конкретную ссудную задолженность создается в следующей последовательности:

1) под ссуды 4-й группы риска (безнадежные) — в максимально возможной величине от суммы резерва, рассчитанной исходя из 100% к сумме задолженности, относящейся к данной группе риска;

2) под ссуды 3-й группы риска (сомнительные) — в максимально возможной величине от суммы резерва, рассчитанной исходя из 50% к сумме задолженности, относящейся к данной группе риска, в пределах остатка после формирования в полном объеме резервов под ссуды 4-й группы риска;

3) под ссуды 2-й группы риска (нестандартные) — в максимально возможной величине от суммы резерва, рассчитанной исходя из 20% к сумме задолженности, относящейся к данной группе риска, в пределах остатка после формирования в полном объеме резервов под ссуды 4-й и 3-й групп риска;

4) под ссуды 1-й группы риска (стандартные) — в максимально возможной величине от суммы резерва, рассчитанной исходя из 1% к сумме задолженности, относящейся к данной группе риска, в пределах остатка после формирования в полном объеме резервов под ссуды 4, 3, 2-й групп риска. При этом созданный в 1999 г. резерв под отдельную ссудную задолженность реально может быть создан как в большем, так и в меньшем размере, чем 75% расчетного резерва по данной конкретной ссуде.

Основные операции коммерческих банков, заставляют играть роль коммерческих банков как регуляторов денежного обращения, центров аккумуляции денежных ресурсов и их перераспределения. Тем самым, развитие и повышение эффективности операций коммерческих банков даёт толчок развитию банковской системы России в целом.

3.

3. Банковская система и вступление в ВТО До вступления России в ВТО осталось совсем немного. Технически, такая возможность появилась уже в этом году, а окончательное присоединение нашей страны ко Всемирной торговой организации состоится не позже будущего года.

Возникает опасность российского банковского сектора разделить судьбу аналогичного сектора в Чехии (где остался к настоящему моменту один национальный банк), или судьбу Словакии (где не осталось ни одного национального банка).

Однако чтобы разобраться в этом, стоит прибегнуть к статистике ЦБ РФ. По состоянию на конец III квартала 2006 года доля нерезидентов в совокупном зарегистрированном уставном капитале российских банков достигла почти 15%. В России работало 148 банков с иностранным капиталом, из них 12 — с долей от 50% до 100% и 51 — со 100%-ным участием. На долю иностранцев приходилось 11,5% банковских активов в России и 12,6% капитала. Общая сумма инвестиций нерезидентов в уставные капиталы банков за III квартал увеличилась на 16,2% до 70,8 млрд руб. На долю иностранных банков приходится до 40% всех кредитных услуг, оказываемых в России.

Эти цифры говорят, прежде всего, о том, что российский финансовый рынок и отдельные банки действительно привлекательны для иностранных инвесторов. Стратегия развития банковской системы предусматривает 20%-ное присутствие иностранцев в совокупном банковском капитале. Реально прогнозировать в самое ближайшее время повышение доли иностранцев в совокупном банковском капитале процентов до 50%. Так как тенденции «совершенствования» банковской системы и отдельных кредитных организаций направлены на развитие их инфраструктуры, построение понятной и прозрачной системы корпоративного управления, структурирование бизнес-процессов, наем профессиональных менеджеров. А это приведет к повышению привлекательности банковской системы и, как следствие, стоимости.

Иностранный капитал российской банковской системе нужен. Мировая практика показывает, что либерализация доступа иностранных банков — это прирост прямых инвестиций, причем как в финансовый сектор, так и в реальный. К такому методу — либерализации доступа иностранного банковского капитала — прибегают, в частности, тогда, когда собственных ресурсов для создания, восстановления или модернизации финансовой инфраструктуры нет или недостаточно. Именно такой и остается пока ситуация в отечественной банковской системе в условиях, когда она оторвана от решения государственных задач.

Сами российские банки по мере роста бизнеса присматриваются к бизнесу за рубежом: по своим размерам портфельные инвестиции российского банковского сектора за рубежом вполне сопоставимы с объемом прямых инвестиций иностранцев в нашей стране.

Задолженность по кредитам иностранцам еще в прошлом году практически вплотную приблизилась к объему заимствований у национальных структур. Уже сегодня каждый второй кредитный рубль получен российскими компаниями реального сектора в иностранном, а не российском банке. Так что вступление или невступление страны в ВТО вряд ли что-то резко изменит.

Работающие или стремящиеся работать в России иностранные банки имеют, прежде всего, конкретные бизнес-задачи и цели. Они приходят за прибылью, которая на развивающемся рынке выше, чем в традиционных регионах их деятельности. Как показывает международный опыт, у банков с иностранным капиталом на развивающихся рынках более высокая процентная маржа, более высокая прибыльность, меньше издержки, чем у национальных структур. Они уплачивают и больше налогов в резидентскую казну.

Как правило, пришельцы — это крупные международные банки, которые идут вслед или впереди своих клиентов — транснациональных компаний. Если в России работает BP, Shell и т. п., то приход иностранных банков, их обслуживающих, совершенно закономерен. Сегодня на российском рынке работают 10 банков из первой тридцатки мировых грандов. И их нишу на рынке российским банкам не занять, какими бы барьерами ни была защищена наша отечественная банковская система.

Примерно такие же мотивы движут и банками второго эшелона. Правда, их политика, как правило, отличается большей избирательностью в отношении желаемых регионов присутствия. Для них приоритетны регионы, близкие с географической точки зрения или традиционные в силу тех или иных исторических и культурных причин.

Пример такого банка на российском рынке — «Райффайзенбанк Австрия» («дочка» Raiffeisen Zentralbank Oesterreich (RZB). Материнский банк — европейский банк регионального масштаба (лишь 203-е место в мировой классификации), стратегия развития — значительное присутствие в банковских секторах стран Центральной и Восточной Европы.

Особая статья — сфера инвестиционно-банковских услуг, в которой конкуренцию глобальным игрокам, к примеру Morgan Stanley, не может составить ни один российский банк. И вряд ли сможет в ближайшей перспективе.

В преддверии возможной либерализации доступа на внутренний рынок иностранного капитала, каждый банк пошел своим путем, но большинство двигалось примерно в одном направлении, осваивая механизм слияний и поглощений. Нынешний год станет в этом отношении просто рекордным. Только известные проекты насчитывают два с половиной десятка. При этом четкой и, самое главное, реализуемой программы развития банковской системы в государственном масштабе не просматривается.

Присоединение к более крупной структуре для небольшого регионального банка — способ сохранения бизнеса.

Достаточно крупные московские структуры также активно используют такой метод, но с другими целями и последствиями. Либо для того, чтобы сохранить конкурентоспособность на рынке, на котором все активнее оперируют крупные западные институты. Либо для того, чтобы максимально выгодно продать бизнес. Как правило, иностранным инвесторам.

Из многих возможных вариантов решения актуальных стратегических задач путь поглощения другого банка оказался наиболее реалистичным, хотя и не дешевым и не легким.

В том числе и потому, что времени на выращивание бизнеса с нуля остается все меньше. Собственники банковского бизнеса, как правило, ставят задачу так: увеличить капитализацию максимум за два-три года, чтобы к моменту, когда появится живой интерес у иностранного покупателя, иметь возможность предложить достойный товар. Отсюда и принципы отбора потенциальных мишеней.

Помимо лицензии ценится развитая инфраструктура. Совсем при этом не важно, в каком именно регионе расположен потенциальный объект для поглощения. Это могут быть, к примеру, банки Адыгеи, Башкирии или Татарии или сибирские банки. Или и те и другие одновременно, лишь бы расширилась география присутствия.

Крупные западные структуры достаточно активно приобретают региональные банки. Именно этот процесс и привел к росту числа банков с высокой долей иностранного участия и постепенному сокращению количества банков с российским капиталом. А этот процесс противоречит истории развития и существования национальных банковских систем и способствует возникновению опасной тенденции ликвидации мелких и средних банков.

Для мелких банков возможность продажи бизнеса будет существовать еще год-полтора, т. е. примерно в это время крупные московские структуры закончат формирование необходимой инфраструктуры. Средним банкам можно еще ожидать роста стоимости бизнеса, правда, только в том случае, когда у акционеров есть ресурсы для наращивания капитала и совершенствования практики управления. Для крупных банков вопрос о продаже бизнеса — вопрос времени, цены и философии собственника.

Государственные инвестиции в экономику пока не играют существенной роли. На инвестиционные цели могут тратить средства лишь компании, имеющие значительный объем собственных инвестиционных ресурсов, а это в основном экспортеры сырьевых товаров. Переломить сложившуюся ситуацию возможно путем интенсивного развития и эффективного функционирования российского рынка капитала и банковского сектора.

Вступление в ВТО создает проблемы, но не столько для банков, в принципе способных мирно и безболезненно найти свое место на рынке, либо присоединившись к другому банку, либо выбрав конкурентную стратегию, и занять свою нишу, а для государства, которое не может не позаботиться о сохранении суверенитета в финансовой сфере как необходимого элемента государственности.

И с такой точки зрения без разработки протекционистских мер для создания действительно равных конкурентных условий на российском рынке, как для иностранных, так и для отечественных бизнес-структур, не обойтись.

Необходимо задать ориентир через понятную и реализуемую государственную денежно-кредитную и промышленную политику. И в первую очередь назрела необходимость введения льгот и стимулов для банков и их акционеров, осуществляющих реальные шаги по увеличению капитала банка. Вместе с тем, не решив эту проблему, не определив приоритеты промышленной политики, не нужно никого защищать.

Приоритеты кредитных политик современной банковской системы будут определять владельцы банков исходя из собственных и национальных интересов.

В связи с чем ключевой задачей участников переговоров с членами ВТО со стороны России должно являться достижение наибольшей открытости мировых рынков для российского экспорта при сохранении существенной роли российского капитала на стратегически важных для страны внутренних рынках. Безусловно, к числу таких рынков должны относиться и банковские услуги.

Заключение

Из истории России известно, что Государственный банк начал свою деятельность 1 июня 1860 г. и явился первым банком капиталистической кредитной системы Российской империи.

Вплоть до проведения кредитной реформы 1930;1932 гг., Россия имела развитую, разветвленную банковскую систему (исключение составлял лишь период военного коммунизма, когда товарно-денежные отношения и банковская деятельность были по сути дела прекращены.)

Результатом проведения кредитной реформы 1930;1932 гг. явилось построение кредитной системы распределительного типа. Роль коммерческих банков в системе начала снижаться, и впоследствии в нашей стране сложилась монобанковская система, состоящая из госбанков.

До проведения банковской реформы 1987;90-х гг., в бывшем СССР, как и в некоторых других странах Восточной Европы, утвердилась в основном следующая структура банковской системы: центральный государственный банк с широкими функциями — эмиссионный центр, главный государственный кредитный, расчетный и кассовый институт страны; государственный банк, обслуживающий сферу капитального строительства; банк для внешней торговли.

По состоянию банковской системы на 1987 год был Госбанк СССР, включая систему Государственных трудовых сберегательных касс СССР (ГТСК СССР); Стройбанк СССР; Внешторгбанк СССР. В период 1987;1988 годов произошла реорганизация банковской системы: оставался Госбанк СССР и стали функционировать специализированные государственные банки, — Простройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР, Внешэкономбанк СССР, Сберегательный банк СССР. Начали создаваться новые коммерческие и кооперативные банки. В период 1988;1990 годов были приняты законы о банках и банковской деятельности. Образовалась двухуровневая банковская система: первый уровень — Госбанк СССР и центральные банки республик (т.е. независимых государств на территории бывшего СССР), второй уровень — коммерческие банки. В начале 90-х годов произошло создание собственных банковских систем на территории бывших республик СССР: в России, — ЦБ РФ и коммерческие банки.

Главная причина неудачи на первом этапе банковской реформы состояла в том, что она проводилась сверху, методом принуждения и не была должным образом подготовлена. Отсутствовали необходимые предпосылки ее проведения. Коренная перестройка управления экономикой была начата лишь в 1987 г. К началу банковской реформы в стране еще не сложилось понимание роли банка в экономической реформе в целом. Проблемы экономического роста привели к ослаблению финансового положения субъектов экономики и государства. Дефицит государственного бюджета, использование кредита для покрытия бюджетных потребностей, опережающие темпы роста денежной массы по сравнению с темпами роста товарооборота и услуг, предоставляемых населению, усиливали инфляционные тенденции в экономике.

В середине 90-х гг. в условиях развития товарно-денежных отношений, экономических методов хозяйствования роль банков в экономике существенно повысилась. Являясь центрами хозяйственной жизни, осуществляя регулирование денежного оборота и ссудного фонда, банки ведут работу, которую не выполняет ни одно звено управления экономикой. Мировая банковская история не знает аналога тому, что произошло в России. За кратчайший срок в стране возникло более 2500 самостоятельных банков, немало кредитных организаций, осуществляющих отдельные банковские функции. Для сопоставления: США, чтобы создать 1000 банков, потребовалось около 80 лет — с 1781 по 1860 г.

В 1998 произошёл закономерный кризис, вследствие которого, в России стало функционировать не более 700 банков. Кризис 1998 года является следствием действий правительства, связанных со стремлением сбалансировать бюджет или закрыть дефицит неинфляционными источниками финансирования, то есть ГКО.

Государственные краткосрочные обязательства, уровень доходности которых к августу 1998 года достиг 118%, выросли в пирамиду, что неизбежно привело к финансовому кризису.

Еще одним фактором, является валютная политика, «зарегулированность» курса рубля. К концу 1997 года рубль был в коридоре уже 2,5 года. Он утратил связь с рыночной реальностью, находясь под жестким контролем Центробанка. Необходимо было уже с 1 января 1998 года, когда кончались обязательства по предыдущему валютному коридору, вводить плавающий курс, но сказалось, то обстоятельство, что ЦБ нес ответственность и за стабильность валюты, и за банковскую систему, которая к концу 1997 года увеличивала свои долги, получая кредиты под залог госбумаг. Именно это помешало Центробанку действовать решительней в курсовой политике, ибо было понятно, что для значительной части российских банков это будет означать неминуемую катастрофу. В результате девальвация в августе-сентябре оказалась столь глубокой и стала, пожалуй, в общем восприятии, главной составляющей кризиса 1998 года.

Кризис 1998 года, нарушив не только экономическую, но и политическую стабильность, поставил под угрозу национальную безопасность страны. Был практически уничтожен, только начавший складываться, средний класс — основа любого экономически развитого общества. Обанкротилось больше половины банков, малый и средний бизнес находился в критическом состоянии. Крах банковской системы, перешедший в затяжной кризис, сжал до минимума размеры финансовых рынков страны.

Но девальвация рубля привела к оживлению экономики, которое пришлось на октябрь 1998 года — май 1999 года. Облегчились бюджетные проблемы. К концу 2000 года показатели уровня жизни почти достигли докризисных значений. Но, при этом, необходимо отметить, что достаточно быстрый выход из кризисной ситуации был также обусловлен резким повышением цен на нефть на мировом рынке, в результате чего российская экономика получила непрогнозируемый дополнительный доход от восстановленных экспортных пошлин на углеводороды. Центробанк закупал валютную выручку и наращивал резервы, за два послекризисных года экономика полностью монетизировалась.

При всех отрицательных моментах, именно кризис 1998 года в целом оказал на экономику общее оздоравливающее воздействие, скорректировал ошибки в политике, поставил экономику на реальную почву, избавив от многих иллюзий.

В наше время ЦБ РФ — это орган денежно-кредитного регулирования, обеспечивающий функционирование денежно-кредитной системы. ЦБ находится в федеральной собственности РФ. ЦБ представляет собой единую централизованную систему управления, т. е. единое юридическое лицо. В функции главного управления ЦБ РФ входят: прогнозирование, организация, регулирование денежного оборота в стране; участие в разработке баланса доходов и расходов населения на территории страны; анализ состояния наличного денежного оборота и безналичных расчетов; подготовка предложения о лимите остатков денег в РКЦ и кассах банков на территории страны; организация расчетов по корреспондентским счетам в РКЦ; создание резервных фондов, банкнот и монет в РКЦ; организация кассового обслуживания в банках; учет эмиссионных операций и контроль за их совершением.

Национальные банки республик, входящих в РФ, являются территориальными учреждениями ЦБ без права юридического лица. Территориальное Главное Управление ЦБ является обособленным подразделением, осуществляющим часть функций ЦБ на определенной территории. В состав Главных Управлений, в качестве структурных подразделений, входят РКЦ, образуемые этими управлениями по согласованию с ЦБ. Главное Управление в праве заключать договоры с юридическими лицами от ЦБ. Их функции идентичны функциям ЦБ.

Коммерческие банки — это банки, занимающиеся кредитованием и финансированием предприятий, организаций, фирм, граждан за счет денежных капиталов, привлеченных в форме вкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций. Такие банки выполняют обширный круг банковских операций и обслуживают самых разных клиентов. К основным операциям коммерческих банков можно отнести:

Пассивные операции — это операции, связанные с ограничением кредитных ресурсов, с целью последующего размещения на кредитном рынке. Источниками кредитных ресурсов являются собственный капитал банков, заемный и привлеченный капиталы. Привлеченный капитал банков образуется за счет вкладов денежных средств, размещенных физическими лицами в целях хранения и получения доходов.

Активные операции — это операции по размещению кредитных ресурсов на рынке, сопровождаемые рисками и требующие поддержание ликвидности банков. Активные операции это: Ссудные операции, Учетные операции, Расчетные и кассовые операции, Операции с ценными бумагами, Валютные операции, Гарантийные операции.

Банковская система является совокупностью разных видов взаимосвязанных банков и других финансово-кредитных учреждений, выполняющих банковские функции, операции.

В России является наиболее распространенный вид банковской системы — двухуровневая банковская система. В двухуровневой банковской системе на первом месте стоит ЦБ РФ, а на втором уровне находится сеть коммерческих банков и других организаций банковского типа.

В развитие банковской системы России большую роль сыграл принятый ФЗ «Об обязательном страховании банковских вкладов граждан». На этом фоне было создано агентство по страхованию вкладов. Результатом на введение системы страхования вкладов может служить: перемещение части денег из «матрасов» в банковскую систему; отток части вкладов из Сбербанка России (т.е. монополизм Сбербанка пропадает).

Также, с введением в России системы страхования вкладов усилилась роль рубля как резервной валюты для стран, образованных после развала СССР. За эти сбережения российские банки борются, но только привлекая вклады на территории России.

В банковской системе стали сокращаться объемы серых схем, связанных с оптимизацией налогообложения и легализацией доходов. Причиной послужило увеличение затрат и высокие требования к банкам—участникам системы. Их нужно соблюдать не только при вхождении в нее, но и на постоянной основе, находясь под двойным присмотром: и Банка России, и Агентства по страхованию вкладов.

Что касается роли коммерческих банков в развитии банковской системы, то их основные операции, заставляют выступать в роли регуляторов денежного обращения, центров аккумуляции денежных ресурсов и их перераспределения. Тем самым, развитие и повышение эффективности операций коммерческих банков даёт толчок развитию банковской системы России в целом.

Новый этап развития банковской системы создает новый ландшафт банковской деятельности. Это ведет и к повышению управления рисками. Основной пик рисков ожидается в нашем, 2007 году, когда уже окончательно отменено валютное регулирование и Россию ожидает вступление в ВТО.

В условиях валютной либерализации и международной глобализации государственная политика должна быть направлена на то, чтобы российская банковская система не исчезла и не растворилась бы в мировой банковской системе. Банковское сообщество разработало стратегию повышения конкурентоспособности банковской системы России, т.к. что сейчас необходимо решить проблему нехватки длинных банковских ресурсов.

Одним из решений этой проблемы мог бы стать допуск банков к управлению пенсионными деньгами. Этому будет способствовать продолжающее вступление банков в систему страхования вкладов.

Список литературы

1. ФЗ РФ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» от 10.

12.03. 2. Аметистова Л. М., Полищук А. И., Роль банковской системы в экономике. Учебное пособие. — Москва, МЭИ, 1999.

3. Лаврушин О. И., Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие. -

Москва, Финансы и статистика, 2000. 4. Под ред. Балабанова И. Т., Банки и банковское дело.

— Санкт-Петербург, Питер, 2003. 5. Под ред. проф. Жукова Е. Ф., Деньги. Кредит.

Банки. Ценные бумаги. Практикум: учебное пособие для вузов. — Москва, ЮНИТИ-ДАНА, 2003. 6. Жарковская Е. П., Банковское дело.

Учебно-методическое пособие. — Москва, МФЮА, 2001. 7. Лобанова Т. Н., Банки: организация и персонал. Практическое пособие. -

Москва, БДЦ-Пресс, 2004. 8. Вдовиченко А. Г., Воронина В. Г., Правила денежно-кредитной политики Банка России. Научный доклад № 04/09. — Москва, EERC, 2004. 9. Масленченков Ю. С., Дубанков А. П., Экономика банка.

Разработка по управлению финансовой деятельностью банка. — Москва, БДЦ-пресс, 2003. 10. Филатов М. В. Проблемы и пути совершенствования деятельности российских банков в современных условиях.

— Москва, 1997. 11. Семилютина Н. Г., Российский рынок финансовых услуг (формирование правовой модели).

— Москва, Волтерс Клувер, 2005. 12. Под общ. ред. Мамоновой И. Д., Банковский надзор и аудит.

Учебное пособие. — Москва, ИНФРА-М, 1995. 13.

Журнал «Вестник Банка России», 28 июня 2000 года № 35 (463). 14. Водянов А. И., Фенева А. А., Банковский кризис 1998 года: причины, последствия, оценка. Сборник научных трудов Сев

КавГТУ. Серия «Экономика». 2007. № 6 15. Тосунян Г. А., Тенденции развития банковской системы России. Ассоциация российских банков, 2005. 16.

Коммерческие банки: экономико-статистический анализ. — М, ООО «Маркет ДС Корпорейшн», 2004. 17. Финансовый сектор. Перспективы развития и политика национальной конкурентоспособности. Опубликовано в журнале «Банковское дело в Москве», № 11 (ноябрь) и № 12 (декабрь) 2005 г. 18.

ЦБ РФ «РОССИЯ Экономическое и финансовое положение», 12.

2006. 19. Отчет Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» за 2006. 20. Журнал «Деньги и кредит», Евстратенко Н.

Н., Российская система страхования вкладов в контексте мирового опыта, 3/2007. 21. Агентство по страхованию вкладов, Инвестиционное поведение населения и влияние на него системы страхования вкладов: результаты и перспективы, 2006. 22.

Интернет-источник URL:

http://www.konkir.ru/article.phtml?id=614

Статья «Перспективы развития банковской системы» 23. Интернет-источник URL:

http://www.vedi.ru/bank_sys/bank0205_r.html#3

Статья «Перспективы развития российской банковской системы в среднесрочной перспективе (до 2008 г.)» 24. Интернет-источник URL:

http://www1.minfin.ru/bankref/strat120505.htm

«Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года» 25. Интернет-источник URL:

http://matov.narod.ru/bankcri.htm

Статья «Банковский кризис» 26. Интернет-источник URL:

http://www.rg.ru/2004/07/06/strategia-banki.html

Новая редакция «Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на 2004 год и на период до 2008 года». 27. Интернет источник URL:

http://nwapa.spb.ru/ftxt/0018/chapter₁₂.html

«Правовое регулирование банковской деятельности» 28. Интернет источник URL:

http://www.gofin.ru/money/contributions/5001.smx

Концепция деятельности государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» 28.

12.2006 29. Интернет источник URL:

http://www.lesbank.ru/descript_ebpp/

Статья «Описание системы страхования вкладов» 30. Интернет источник URL:

http://www.vam.amr.ru/articles/pm/136/

Статья «Российский банковский сектор обретает стабильность» 31. Интернет источник URL:

http://www.bdm.ru/arhiv/2004/01/31−32.htm

Статья «Что изменит страхование вкладов?» 32. Интернет источник URL:

http://www.raexpert.ru/editions/article2/

Статья «Система страхования вкладов глазами банкиров» 33. Интернет источник URL:

http://www.wto.ru/ru/opinion.asp?msg_id=18 966

Статья «Массового прихода западных банков не будет»

(«Независимая Газета», 22.

01.2007) 34. Интернет источник URL:

http://bankir.ru/news/newsline/23.

01.2007/72 170

Статья «Банковский сектор не заметит вступления России в ВТО» 35. Интернет источник URL:

http://www.finam.ru/analysis/forecasts0077D/default.asp

Статья «Российская банковская система: На рынок за капиталом» 36. Интернет источник URL:

http://www.wto.ru/ru/opinion.asp?msg_id=18 599

Статья «Вступление в ВТО: Национальный банковский проект» («Ведомости», 05.

11.2006) 37. Интернет источник URL:

http://www.wto.ru/ru/press.asp?msg_id=18 328

Статья «Как победить конкурентов по ВТО: В. Путин предложил банкам „в работу“ пенсионные деньги граждан»

(«Прайм-Тасс», 14.

11.2006) 38. Интернет источник URL:

http://polit.ru/news/2006/11/14/banki_print.html

Статья «Владимир Путин придумал для России банковскую систему будущего» 39. Интернет источник URL:

http://news.account.spb.ru/business/118 623/

Статья «ВТО. Что ожидает наш банковский сектор?»