Роль кредита в современной рыночной экономике

РОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ ПРИ ПРЕЗИДЕНТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ВЛАДИМИРСКИЙ ФИЛИАЛ КАФЕДРА ЭКОНОМИКИ РЕФЕРАТ по курсу ДЕНЬГИ, БАНКИ, КРЕДИТ на тему Роль кредита в современной рыночной экономике

Выполнила:

Семенович М.Л.

студент заочного обучения, группа ВФ-108,

курс 4,

специальность «Финансы и кредит»

Владимир 2009

1. Сущность и характеристика кредитных отношений

2. Принципы и функции кредита

3. Роль кредита в развитии экономики

Заключение

Кредит (от лат. creditum — ссуда, долг; credere — доверять, верить) является одной из сложнейших экономических категорий.

Возникновение условий, придавших кредиту характер объективной необходимости, обусловлено становлением и развитием товарно-денежных отношений. Именно наличие товарного производства и денег предопределило существование и функционирование кредита.

С его появлением в сфере обмена деньги, кроме функции меры стоимости и средства обращения, стали выполнять и функцию средства платежа. Одним из признаков этой функции является разрыв во времени между передачей товара и получением денег из рук в руки.

По мере развития товарного производства совершенствовались и кредитные отношения.

Необходимость в кредите не ограничилась только потребностями сферы обмена, а распространилась и на другие сферы общественного воспроизводства, в том числе на производство и потребление.

В современных условиях, когда товарное производство приобрело всеобщий характер, даже невозможно себе представить, что не существует кредита.

Ведь в результате специализации производителей на изготовление определённых товаров и вызванной ею кооперации, общественное производство превратилось в огромную замкнутую цепь, звенья которой (товаропроизводители, продавцы, потребители) тесно связаны между собой товарно-денежными отношениями.

Малейшее нарушение в любой из этих звеньев может приобрести массовый характер и негативно отразиться на результатах финансово-хозяйственной деятельности значительного числа участников общественного воспроизводства.

Отсюда следует, что общество должно иметь в своем распоряжении определенные экономические инструменты, с помощью которых можно предотвращать перебои в сфере воспроизводства и всего общественного воспроизводства.

Одним из самых важных таких инструментов и стал кредит.

1. Сущность и характеристика кредитных отношений

Основополагающее значение для кредита имеет такая его характеристика, как возвратное возмездное движение стоимости. Для возникновения кредитных отношений очень важно, чтобы тот, кто предоставляет кредит, доверял тому, кто хочет его получить.

Особенностью кредитной сделки является и то, что при любых её первоначальных условиях завершающая стадия всегда осуществляется в денежной форме. Независимо от формы предоставления кредита (денежной или товарной) он имеет денежную природу. В то же время кредитные отношения не тождественны денежным. Это специфические модифицированные денежные отношения, обособившиеся по мере развития процесса обмена.

Закономерностью, создающей возможность функционирования кредита, является временное высвобождение денежных средств и появление временной потребности в них в процессе движения производственных фондов предприятий. Так, колебания в кругообороте основных фондов, обусловленные несоответствием между потребностью в крупных единовременных затратах на обновление основных средств и постепенным характером восстановления их стоимости в процессе эксплуатации, вызывают на предприятиях появление как временных избытков средств, накапливающихся в виде амортизационных отчислений, так и потребность в дополнительных денежных ресурсах на техническое перевооружение и производственное строительство в случае недостаточности собственных накоплений.

Неоднозначной является и потребность в оборотных средствах. Она зависит от множества специфических для каждого предприятия факторов, в том числе от сезонности производства, характера производимой продукции и потребляемого сырья, величины рабочего периода, соотношения между временем производства и временем обращения продукции, уровня цен на нее и т. д. При этом могут возникать как временный избыток оборотных средств, так и необходимость в привлечении дополнительных денежных, материальных, трудовых и других ресурсов.

Временно свободными могут быть доходы и сбережения населения, денежные поступления в бюджет государства, собственные средства кредитных учреждений. В то же время у них может возникать потребность в дополнительных денежных ресурсах.

В связи с тем, что высвобождение средств и дополнительная потребность в них, как правило, не совпадают по хозяйствующим субъектам, периодам времени и количественно, появляется возможность временный недостаток средств у одних хозяйственных звеньев восполнять за счёт временного избытка средств у других.

Аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств и их перераспределение осуществляются с помощью кредита. Благодаря кредиту разрешается противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их эффективного использования.

Кредитные отношения, основываясь на временном заимствовании чужой собственности, вызывают необходимость материальной ответственности ее участников за выполнение взятых на себя обязательств. Участники кредитной сделки должны быть юридически самостоятельными лицами и функционировать на началах коммерческого расчета. Субъектами кредитных отношений могут стать и физические лица, если они дееспособны в правовом отношении и имеют стабильные гарантированные источники доходов.

Являясь одной из самых развитых товарно-денежных форм, кредит представляет собой совокупность определенных экономических отношений. Их обособление в отдельный вид происходит на основе особенностей субъектов и объектов этих отношений. Специфика кредитного отношения, возникающего по поводу движения различного рода стоимостей, заключается в том, что его субъекты всегда выступают как кредитор и заёмщик и в качестве таковых обладают характерными чертами.

Становление участников хозяйственного процесса в качестве кредитора и заемщика обусловлено, прежде всего, развитием отношений обмена. Именно в процессе товарного обращения создаются условия для временного разрыва между движением товара и его денежным эквивалентом.

Кредиторами являются субъекты кредитного отношения, предоставляющие стоимость во временное пользование. Источником средств для выдачи ссуды могут быть как собственные средства кредитора, так и заёмные. Развитие обмена и кредитных отношений привело на определенном этапе к сосредоточению кредиторских функций в деятельности специальных финансовых институтов — банков. Банкиры персонифицируют собой множество кредиторов, чьи временно свободные средства аккумулируются банками.

Кроме банков, специализирующихся на мобилизации временно свободных денежных средств и предоставлении их во временное пользование, в качестве кредиторов в настоящее время могут выступать предприятия, акционерные общества, частные фирмы, страховые и инвестиционные компании, пенсионные и инвестиционные фонды, физические лица, государство и т. д.

Целью предоставления кредита является главным образом получение прибыли в виде ссудного процента. В связи с этим кредиторы заинтересованы в эффективном использовании ссужаемых средств. В условиях рыночного хозяйства кредитование обычно выступает в форме ссуды капитала. В том случае, когда взятые в кредит средства предназначены для использования заемщиком на непроизводительные цели, кредитование приобретает форму ссуды денег.

Заёмщиками, то есть субъектами кредитного отношения, получающими ссуду, могут быть юридические и физические лица, испытывающие недостаток собственных средств (предприятия, акционерные общества, фирмы, банки, государство, граждане и т. д.). Экономическая роль заемщика в кредитной сделке отличается от роли кредитора. Прежде всего, заемщик не является собственником ссуженных ему средств, он пользуется лишь правом временного владения ими. В отличие от кредитора, который аккумулирует и размещает свободные ресурсы в сфере обмена, заемщик использует полученные средства в процессе производства товаров и их обращения. Взятые в кредит средства заёмщик обязан возвратить, уплатив ссудный процент за их вовлечение в хозяйственный оборот. Для этого очень важно организовать воспроизводственный процесс так, чтобы обеспечить эффективное использование ссуженных средств и добиться высвобождения средств из оборота в установленные сроки.

Насущная потребность в кредите для обеспечения непрерывности производства заемщика и сохранение кредитором прав собственности на ссужаемые средства предопределяют экономическую зависимость заёмщика от кредитора. Однако эта зависимость не означает, что место заёмщика в кредитной сделке менее значимо, чем место кредитора. Обязательным условием возникновения кредитных отношений является совпадение экономических интересов кредитора и заемщика.

Кредитор должен быть в равной мере заинтересован в выдаче ссуды, как и заемщик — в ее получении. Такое совпадение целей и интересов не достигается автоматически при наличии свободных денежных ресурсов у одного и при явной необходимости в них у другого. Решающее значение имеет согласование конкретных параметров ссуды, в том числе ее обеспечения, срока кредитования, величины ссудного процента и других показателей при наличии альтернативных вариантов финансирования и размещения средств. Следовательно, кредитор и заёмщик выступают как равноправные партнёры кредитной сделки. От каждого из них в одинаковой мере зависит возникновение кредитного отношения.

Объектом кредитной сделки выступает ссужаемая стоимость. Ее обособление как особой стоимости связано, прежде всего, с характером движения. Последовательность движения ссужаемой стоимости представляет следующие этапы: аккумуляция средств хозяйствующими субъектами и гражданами; размещение средств; получение ссуды заемщиком; использование средств, полученных в кредит; высвобождение средств у заемщика; возврат взятых в ссуду средств; получение ссуженной стоимости и ссудного процента кредитором.

Безусловно, приведённые этапы движения ссужаемой стоимости достаточно условны, так как движение кредита, целостного по своей сути, имеет характер единого процесса. Однако рассмотрение предлагаемой последовательности движения кредита важно для более полного освещения его сущности. В экономической литературе встречаются разные определения кредита. Среди них и такие, которые характеризуют одну или несколько стадий движения ссужаемой стоимости, например, размещение кредита или возврат ссуженной стоимости и др.

Между тем кредит выступает как специфическая форма движения стоимости и особый авансирующий характер этого движения можно представить только всеми его этапами.

Авансирование стоимости имеет место в случае, если ее использование подразумевает получение дохода или какого-либо иного эффекта. Целью взятия ссуды является, как правило, не только покрытие недостатка собственных средств заемщика, но и получение прибыли в результате использования ссуженной стоимости. Следовательно, кредит предшествует образованию доходов, которые заемщик может получить в результате использования ссуженных средств в своей хозяйственной деятельности. Это авансирование носит кредитный характер, так как предусматривает возвратность средств, выданных в ссуду.

Возвратность ссужаемой стоимости предполагает ее сохранение на всех этапах этого движения. Кредитное отношение, являясь стоимостным, подчёркивает необходимость соблюдения эквивалентности во взаимоотношениях между кредитором и заемщиком. Это означает, что, использовав ссуду в своем воспроизводственном процессе, заемщик должен вернуть кредитору стоимость, равноценную полученной в кредит.

Процесс возврата ссуженной стоимости как акт передачи ее от заёмщика к кредитору является одной из стадий движения кредита. Обязательность возврата определяется тем, что, во-первых, при передаче ссужаемой стоимости заемщику кредитор не передает права собственности на нее; во-вторых, как высвобождение денежных средств у кредитора, так и потребность в дополнительных средствах у заёмщика имеют временный характер. Возвратность является объективным свойством кредита; несоблюдение этого требования влечет за собой искажение и перерождение кредитных отношений.

2. Принципы и функции кредита

Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами и функциями кредита раскрывают его сущность. Основными принципами кредита являются возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой и дифференцированный характер.

Возвратность кредита означает необходимость своевременного возврата средств кредитору после их использования в хозяйстве заемщика, что позволяет кредитору продолжить коммерческую деятельность. Кредит возвращается в тот момент, когда высвободившиеся средства дают возможность ссудополучателю вернуть денежные средства, полученные во временное пользование. Процесс возврата важен и для кредитора, и для заемщика. Кредитор только потому дает ссуду взаймы, что предполагает ее возвращение. Для заемщика необходимо так использовать кредит, чтобы обеспечить своевременное высвобождение стоимости и ее возврат, чтобы кредитные отношения в дальнейшем не прерывались.

Срочность кредита предполагает, что возвращать ссуду заемщику следует не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным договором. Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием применять по отношению к заемщику экономические санкции в виде увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (обычно свыше трех месяцев) — предъявлять финансовые требования в судебном порядке. Выполнение принципа срочности кредита для заемщика — это гарантия получения ссуды в дальнейшем.

Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов. Экономическая сущность платы за кредит отражает распределение дохода, полученного в результате использования ссуды, между заемщиком и кредитором. Впрочем, в истории развития кредита существуют многочисленные примеры беспроцентных ссуд, например, дружеские, личные кредиты знакомым, родственникам. Беспроцентными в особых случаях могут быть и международные кредиты, предоставляемые в порядке помощи развивающимся странам. Однако кредит без уплаты процентов можно рассматривать как исключение из правил.

Обеспеченность кредита отражает защиту имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств. Этот принцип на практике находит выражение в таких формах, как ссуда под залог недвижимости, товарно-материальных ценностей, под финансовые гарантии и др. Особенно важно соблюдать принцип обеспеченности кредита в период общей экономической нестабильности.

Целевой характер кредита используется для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования заемных средств. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. При соблюдении этого принципа кредитор не только контролирует выполнение кредитного договора, но и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов. Нарушение данного условия может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного (штрафного) ссудного процента.

Дифференцированный характер кредита может применяться кредитором к различным категориям заемщиков, исходя из индивидуальных интересов, в зависимости от обеспеченности кредита, направления использования ссуды и т. д. К каждой группе заемщиков могут использоваться дифференцированные условия кредитного договора.

Взаимодействие кредита как целостного процесса с внешней средой позволяет охарактеризовать функции кредита, которые имеют объективный характер. Впрочем, определение количества функций кредита и их трактовка во многом зависят от методологических подходов к их освещению. В этой связи при рассмотрении функций кредита целесообразно придерживаться некоторых уточнений и ограничений.

Во-первых, функция характеризует такое взаимодействие кредита с внешней средой, которое направлено на его сохранение как целостного образования.

Во-вторых, функция относится к кредитному отношению в целом, а не отдельно к кредитору или заемщику; воздействие кредита может быть квалифицировано как его функция только в том случае, если оно в равной степени касается всех его элементов.

В-третьих, функция должна характеризовать специфическое взаимодействие всех форм и видов кредита. Не существует каких-то особых функций коммерческого или банковского, международного или потребительского кредита; тем более нет и особых функций тех или иных разновидностей кредита, к примеру, отдельно функций краткосрочного, среднесрочного или долгосрочного кредитования. Функцию порождает не форма или разновидность кредита, а его сущность как единая экономическая категория.

Будучи объективной категорией, функция органически связана с сущностью кредита. Вместе с изменением сущности кредита меняется и его взаимодействие с внешней средой. Отсюда функцию кредита следует рассматривать как изменяющуюся категорию. В настоящее время выделяются две функции кредита: перераспределительная и функция замещения наличных денег кредитными операциями.

Перераспределительная функция кредита базируется на том, что в процессе обмена временно высвободившаяся стоимость передается заёмщику, а затем возвращается к своему владельцу. Перераспределение стоимости может происходить по территориальному и отраслевому признакам. В кредитные отношения могут вступать различные организации и лица независимо от их месторасположения. Для кредита не имеет значения месторасположение кредитора и заемщика. Подобное перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным.

Межотраслевое перераспределение при помощи кредита происходит, когда стоимость передается от кредитора, представляющего одну отрасль, к заемщику — предприятию другой отрасли. В современной рыночной экономике, когда наибольший удельный вес занимают кредитные отношения между предприятиями и коммерческими банками, межотраслевое перераспределение является решающим. Средства, аккумулируемые банками, теряют ведомственный характер, они составляют общие ресурсы банковской системы, которая предоставляет кредиты предприятиям различных отраслей. Впрочем, на практике не исключены и внутриотраслевые перераспределения стоимости на условиях возвратности. В частности, их можно наблюдать при получении кредита предприятиями от отраслевых банков.

Следует отметить, что кредитные отношения опосредствуют не все перераспределительные процессы в обществе. Значительная часть денежных ресурсов перераспределяется, например, через финансовую систему и систему ценообразования. Однако перераспределительной функции кредита присущи черты, отличающие ее от перераспределительной функции других экономических категорий. Независимо от того, имеет ли место межтерриториальное, межотраслевое или внутриотраслевое перераспределение, кредит не сопровождается сменой собственника: собственность на передаваемую стоимость сохраняется за кредитором.

Назначение перераспределительной функции заключается в том, что посредством кредита за счёт временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физических лиц. Особенностью кредитного перераспределения является, прежде всего, то, что оно охватывает только временно свободные ресурсы. Вместе с тем перераспределение может также являться своеобразным продолжением процесса реализации (обмена). При коммерческом кредите предприятие-изготовитель реализует свою продукцию на условиях предоставляемой покупателю отсрочки платежа, т. е. на кредитной основе. В этом случае не наблюдается высвобождения ресурсов. Однако для того, чтобы дать такую отсрочку, предприятию-поставщику нужно либо самому располагать свободными ресурсами до момента оплаты его продукции, либо получить их во временное пользование от других субъектов воспроизводства, например от банка. В том и в другом случаях перераспределяется то, что уже создано в различных звеньях национального хозяйства.

Спецификой перераспределения посредством кредита является то, что оно затрагивает не только стоимость валового внутреннего продукта, произведенного в данном периоде, но и стоимость средств производства и предметов потребления, созданных в предыдущие периоды. В частности, в кредит могут быть выданы временно свободные ресурсы, аккумулированные в амортизационных фондах предприятий; распространено предоставление во временное пользование ранее произведенного оборудования на условиях лизинга. По сути, в процесс перераспределения через кредитную сферу может включаться все национальное богатство общества.

Характерная черта перераспределительной функции кредита заключается в том, что с ее помощью перераспределяются не только денежные ресурсы, но и товарные. В товарной форме выражаются коммерческий и лизинговый кредиты, частично потребительский кредит и международный. Возможность предоставления кредита в товарной форме значительно расширяет границы перераспределения посредством кредитных отношений.

Потенциально объём кредитных ресурсов значительно превышает потенциал объема ресурсов, перераспределяемых через бюджетную сферу. Кроме того, возвратность кредитных ресурсов позволяет предоставлять их в ссуду повторно в течение определённого периода времени, что значительно расширяет возможности кредитования. Это обеспечивает в целом доступность кредита при существенной оперативности предоставления средств взаймы.

Перераспределительная функция кредита в условиях рыночной экономики характеризует перемещение денежного капитала из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, обеспечивая получение более высокой прибыли.

Перераспределительная функция кредита в особых случаях может вызвать диспропорцию в структуре финансового рынка. Именно это произошло в России, когда в 90-х годах капитал при участии кредита перетек в угрожающих размерах из сферы производства в сферу обращения. Следовательно, государство должно осуществлять регулирование кредитных отношений с целью обеспечения оптимального привлечения кредитных ресурсов в экономику страны.

Функция замещения наличных денег кредитными операциями отражает специфику современной организации денежного оборота, его функционирование преимущественно в безналичной форме. Помещая и храня деньги в банке, клиенты тем самым вступают в кредитные отношения с ним, кроме того, создают условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становятся возможными предоставление ссуды без участия наличных денег и развитие таких кредитных инструментов, как векселя, чеки, кредитные карточки и т. п.

Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, применение кредитных карточек и другие замещения наличных денег кредитными операциями дают возможность сокращать налично-денежные платежи, улучшать структуру денежного оборота.

Вопрос о функциях кредита является наиболее дискуссионным в теории кредита. Так, тесная связь кредита с кругооборотом производственных фондов предприятий приводит к попытке ряда экономистов выделить процесс опосредования кругооборота средств в самостоятельную функцию кредита. Но здесь следует иметь в виду, что опосредствование кругооборота средств свойственно, например, деньгам, финансам и другим стоимостным категориям, а поэтому не может считаться исключительно функцией кредита.

Это замечание относится в равной степени и к стимулированию экономии издержек обращения, ускорению концентрации капитала, регулированию экономики, обслуживанию товарооборота, содействию научно-техническому прогрессу и другим свойствам, которые объявляются некоторыми экономистами функциями кредита. Однако эти функции, связаны с совокупностью кредитных и других экономических отношений и поэтому они не могут быть функцией только кредита. Под его функцией следует понимать не общее, а специфическое взаимодействие кредита как целостного явления с внешней средой.

Рассмотренные принципы и функции кредита имеют большое значение для регулирования денежного оборота экономики страны и выявления роли кредита в национальном хозяйстве.

3. Роль кредита в развитии экономики

Экономические категории при их функционировании характеризуются теми результатами, которые проявляются в данных социально-экономических условиях. Роль кредита характеризуется результатами его применения для развития экономики регионов и страны в целом, хозяйствующих субъектов и физических лиц. Эти результаты проявляются при осуществлении различных видов кредитных отношений, возникающих при коммерческом, банковском, потребительском, государственном, ипотечном, международном и прочих кредитах.

При осуществлении всех форм и видов кредита результаты достигаются разными путями, в том числе посредством:

— перераспределения материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции при мобилизации и предоставлении ссуженной стоимости юридическим и физическим лицам;

— регулирования наличного и безналичного денежного оборота. Центральный банк, являясь монополистом в сфере эмиссии наличных денег, организует их обращение, а также руководит безналичными расчётами, стимулируя таким образом весь процесс воспроизводства;

— воздействия на непрерывность процессов производства, обмена и потребления продуктов труда. Ссуды удовлетворяют временно возникающие несовпадения текущих денежных поступлений и расходов предприятий. В результате преодолеваются неизбежные задержки воспроизводственного процесса и обеспечиваются его бесперебойность и ускорение. Особенно важна эта роль кредита при сезонном производстве и реализации определенных видов продукции;

— участия в расширенном воспроизводстве, когда кредитные ресурсы используются в качестве источника инвестиций, расширения основных фондов, увеличения оборотных средств, капитальных вложений и пр.;

— более быстрого получения потребителями товаров, услуг, жилья и прочих благ за счет заемных средств.

По каждому из указанных направлений влияния кредита доминирующее место занимает какой-либо один из видов кредитных отношений. Так, при реализации товаров с отсрочкой платежа главную роль играет коммерческий кредит; при предоставлении взаймы денежных средств первостепенное значение имеет банковский кредит и т. д.

Участие кредита в перераспределении материальных ресурсов предполагает необходимость применения таких денежных отношений, при которых достигается целесообразное использование заёмных средств. Присущая кредитным отношениям возвратность средств в сочетании с взиманием платы за пользование ими усиливают заинтересованность в экономии на размере привлекаемой заёмной стоимости и сроках её использования.

Рассматривая результаты функционирования кредита в современных условиях, очень важно отметить его регулирующую роль, степень и характер воздействия которой на экономические процессы во многом определяются способом производства. По мере совершенствования рыночных отношений, более широкого внедрения экономических методов управления, повышения значимости стоимостных категорий в управлении экономикой регулирующая роль кредита возрастает. В развитом рыночном хозяйстве кредит является инструментом непосредственного регулирования процессов воспроизводства. Формы регулирующего воздействия кредита многообразны. Они проявляются одновременно на макроуровне (через государственную денежно-кредитную политику) и на микроуровне (посредством коммерческого расчета).

Нормальное функционирование кредитных отношений в экономически обоснованных границах предполагает соблюдение равновесия между имеющимися в обществе временно свободными ресурсами и объемом перераспределяемых с помощью кредита средств. Взаимодействуя со сбалансированностью экономики, кредитные отношения непосредственно влияют на ее эффективность путём регулирования (поддержания или оптимизации) пропорций общественного производства.

Кредитная форма перераспределения валового внутреннего продукта и национального дохода охватывает перераспределение между производственной и непроизводственной сферами, между отраслями производства и регионами. Следовательно, кредит в определенной мере влияет на формирование структуры национального производства, на важнейшие экономические пропорции, например, на соотношение между фондами возмещения, накопления и потребления. Способствуя выравниванию нормы прибыли в различных отраслях, кредит влияет на отраслевую структуру экономики страны, так как временно свободные ресурсы перераспределяются в отрасли, где обеспечивается получение большей прибыли.

Характерным является и то, что в конкурентных условиях и при коммерческой направленности деятельности банков ссуды выдаются предприятиям, у которых производство организовано более эффективно и чьи товары пользуются спросом. Тем самым кредит стимулирует расширение объёмов производства товаров, в которых нуждается общество, т. е. способствует расширению емкости рынка с позиции предложения.

Особенностью рынка кредитных ресурсов является то, что здесь создаются новые деньги, удовлетворяющие дополнительный спрос во всех сферах рыночных отношений. При помощи кредита регулируется совокупный денежный оборот, а посредством его — внутрихозяйственный оборот каждого субъекта экономической деятельности и обороты денежных доходов населения. Выполняемую кредитом функцию замещений наличных денег кредитными операциями можно назвать денежной, так как движение кредита непосредственно воздействует на денежную массу, находящуюся в обращении. Вследствие этого кредит способствует расширению емкости рынка с позиции спроса.

Отмеченный аспект роли кредита в рыночных условиях чрезвычайно важен. Кредит, создавая платёжные средства, даёт банкам возможность осуществлять неограниченную эмиссию через использование механизма банковской мультипликации. В этой связи в обществе с развитыми рыночными отношениями кредит становится объектом государственного регулирования. Используя кредитные отношения, центральные банки воздействуют на эмиссионные возможности коммерческих банков, уменьшая или увеличивая выпуск денежной массы в оборот. В результате достигается эластичность денежного оборота.

Взаимовлияния и взаимозависимость кредита и наличных денег имеют чёткую перспективу развития. По мере сокращения удельного веса наличных денег в составе совокупной денежной массы большая часть денег, не участвующих в денежном обороте, будет оседать на банковских счетах и использоваться в качестве кредитных ресурсов. Этому будет содействовать также дальнейшее развитие систем электронных денег, которые, вполне возможно, будут в обозримом будущем приниматься многими, если не всеми, организациями торговли и предприятиями, оказывающими услуги населению.

Пластиковые карточки призваны широко использоваться при банковском кредите. Усилится и регулирующая роль государства в денежно-кредитной сфере. Это будет проявляться в создании компьютерных программ, позволяющих с большой точностью прогнозировать денежные агрегаты, характеризующие объем денежной массы, а также размер задолженности по различным ссудным счетам.

Все это позволит выбирать наиболее оптимальные на данный момент инструменты денежно-кредитного регулирования. В этих условиях для центрального банка появляется возможность воздействовать через кредит не только на пассивы коммерческих банков, но и на структуру и качество их активов.

Гибкое использование кредитных отношений содействует организации наиболее оптимального кругооборота денег, а это, в свою очередь, обеспечивает подлинно кредитный характер функционирующих в обороте денег.

Развитие безналичных расчетов позволяет сокращать налично-денежный оборот, заменяя наличные деньги кредитными отношениями, обслуживающими безналичный оборот.

Это значительно уменьшает издержки обращения за счет сокращения расходов по выпуску, учету и хранению денежных знаков. Экономия издержек достигается также за счёт ускорения денежного обращения. Многократное использование свободных денежных средств на основе кредитного перераспределения увеличивает скорость оборота денег. Это позволяет удовлетворять потребности денежного оборота относительно меньшей денежной массой.

Используя преимущества применения кредита в качестве дополнительного источника средств для бесперебойного безналичного денежного оборота, очень важно обеспечивать выдачу ссуд в размере обоснованной потребности в заёмных ресурсах. Большое значение для соблюдения этого требования имеет увязка размера предоставляемых ссуд и сроков их погашения с реальными процессами производства и реализации товаров. Это предполагает выдачу ссуженной стоимости, исходя из потребности, обусловленной ростом остатка кредитуемых ценностей, и на срок снижения остатков таких ценностей.

При соблюдении данного требования сумма денежных средств, образовавшихся в результате кредитных операций, будет соответствовать потребности оборота, а по мере уменьшения остатков кредитуемых ценностей денежные средства будут использоваться для погашения ссуд. Это требование опирается на закон денежного обращения, согласно которому потребность оборота в денежных средствах зависит от стоимости массы товаров, поступающих в оборот.

Важную роль кредит выполняет и в социальной сфере. По сути, все кредиты имеют социальную направленность. На их основе повышается эффективность процессов воспроизводства и соответственно более полно удовлетворяются потребности общества, возрастает жизненный уровень населения. Являясь одним из факторов внедрения прогрессивной техники и технологии, кредит способствует сокращению тяжелого и малоквалифицированного труда, росту производительности труда и заработной платы.

Велика роль кредитов, направляемых в отрасли производства товаров народного потребления, на кредитование сельского хозяйства, торговли и других отраслей экономики в соответствии с приоритетами социальной политики. Очень большое социальное значение имеет потребительский кредит, способствующий более быстрому росту реального жизненного уровня населения. кредит денежный оборот платность В условиях развития процесса интеграции национальной экономики в мировую экономическую систему возрастает роль кредита во внешнеэкономическом обороте. Кредит создает благоприятные условия для развития международных экономических связей, позволяет осуществлять импорт товаров, новых технологий и передовой техники, способствует увеличению экспорта товаров, является важным фактором развития международного разделения труда, используется для регулирования платёжного баланса страны.

Следует отметить, что роль кредита, а также сфера его применения не являются неизменными, стабильными. С изменениями экономических условий в стране происходят определённые преобразования сферы и роли кредита.

Например, с переходом от государственного, централизованного управления экономикой к рыночным отношениям в России возобновилось использование коммерческого и ипотечного кредитов, изменились сферы кредитных отношений и объём использования заёмных средств в качестве источника инвестиций, произошла децентрализация управления кредитными операциями коммерческих банков, расширились права и возможности банков и их клиентов, возросла роль кредита и т. д. Дальнейшее расширение сферы применения кредита, а также совершенствование управления им будут неизбежно сопровождаться повышением роли кредитных отношений в жизни общества.

Заключение

Итак, рассмотрев сущность и основные характеристики кредитных отношений, оценив роль кредита в современных экономических условиях, можно сделать ряд выводов.

1. Сущность кредита можно охарактеризовать как передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования в личных и общественных интересах на началах возвратности.

2. Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые промышленные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, так и отдельные граждане.

3. Базой возникновения кредита является движение стоимости в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, как юридически самостоятельные лица, готовые вступить в экономические отношения. Товарообмен, перемещение товара из рук в руки, обмен услугами являются той почвой, где могут возникать и возникают кредитные отношения.

4. Кредит является неизбежным атрибутом товарного производства. Его берут не потому, что заемщик беден, а потому, что у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала недостает в полной мере собственных ресурсов из-за неравномерного их движения в процессе восстановления стоимости. Прежде всего, это возникает вследствие сезонности производства, несовпадения времени производства и времени обращения продукции. Значительная потребность в привлечении дополнительных денежных средств может быть вызвана импортными поставками, разовым завозом товароматериальных ценностей, в связи с отгрузкой готовой продукции и т. д.

5. Неравномерность восстановления стоимости ресурсов в ходе оборота и кругооборота капитала приводит к тому, что у одних предприятий в связи с потребностью в больших единовременных затратах образуется недостаток ресурсов, а у других — свободный остаток денежных средств. В то же время общество заинтересовано в том, чтобы экономика развивалась непрерывно и в расширенных масштабах. Для этого надо избегать «замораживания» высвобождающихся ресурсов.

6. Для того чтобы кредитная сделка состоялась, требуются определенные условия. Ими, в частности, являются: во-первых, совпадение интересов кредитора и заемщика к кредиту, обладающему определёнными качествами. Эти интересы не следует рассматривать как нечто субъективное, регулируемое, в конечном счете, волей участников производственных отношений. Всякий интерес, порождающий действие, обусловлен, прежде всего, объективными процессами, конкретной ситуацией, делающей неизбежной возникающую взаимную заинтересованность. Во-вторых, участники кредитной сделки (кредитор и заемщик) должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.

7. Кредит как сложное экономическое явление состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются, прежде всего: субъекты кредитных отношений (кредитор и заёмщик); объект передачи во временное пользование (ссуженная стоимость); сроки и условия кредитования; порядок погашения кредита и др.

8. Неотъемлемым правилом системы кредитования является взыскание ссудного процента. Платный характер кредита порождает его движение как капитала. Так, банковский кредит предоставляется заёмщикам, главным образом на базе привлеченных средств, которые для самого банка являются платными ресурсами. В каждом отдельном случае банки как кредиторы выдают кредиты, рассчитывая получить какой-то доход в результате движения ссуженной стоимости.

9. Возвратность и платность, свойственные кредиту, находят юридическое оформление в соответствующем договоре, который заключают участники кредитной сделки. Этот договор фиксирует соглашение сторон, юридически закрепляет необходимость возврата в установленный срок временно позаимствованной стоимости с оплатой ссудного процента.

1. Белоглазова Г. Н. Деньги, кредит, банки. — М., 2009. — 624 с.

2. Борисов А. Б. Большой экономический словарь. — М., 2009. — 860 с.

3. Деньги, кредит, банки / под ред. О. И. Лаврушина — http://bibliotekar.ru/biznes-36/38.htm.

4. История возникновения потребительского кредита — http://www.credit.ru/publication/1172

5. Климович В. П. Финансы, денежное обращение, кредит. — М., 2005. — 352 с.

6. Литовских А. М., Шевченко И. К. Финансы, денежное обращение и кредит. — Таганрог, 2003. — 135 с.

7. Принципы и функции кредита — http://www.dengi-kredit.ru/?Principy_i__funkcii_kredita

8. Финансы, денежное обращение и кредит / под ред. М. В. Романовского, О. В. Врублевской. — М., 2006. — 543 с.

9. Чернецов С. А. Финансы денежное обращение и кредит. — М., 2008. — 527 с.