Банки как элемент банковской системы

Содержание

Введение

Глава 1. Банковская система в рыночной экономике

1.1 Понятие и структура банковской системы

1.2 Характеристика элементов банковской системы Глава 2. Банки как элемент банковской системы

2.1 Основные функции и роль Центрального банка РФ в рыночной экономике

2.2 Роль коммерческих банков в рыночной экономике и пути их совершенствования Заключение Библиографический список

Любая экономика держится на объективных экономических законах, одним из которых является закон денежного обращения. Оборот денег происходит под влиянием финансовых институтов и, прежде всего, банков, которые создают основу для денежного оборота и связаны со всеми отраслями и секторами экономики. Банки обеспечивают финансирование всех сфер предпринимательства, производственной и непроизводственной сфер, сферы управления и наполняют бюджет (как федеральный, так и территориальный) необходимыми денежными средствами. Через банки осуществляется также и двустороннее движение денег, взятых взаймы (кредит).

Несмотря на то, что в результате жесточайшего банковского кризиса, произошедшего в России в августе-сентябре 1998 года, который повлек за собой потери в размерах, доходности и устойчивости российской банковской системы, массовые банкротства, в том числе крупнейших банков, постепенно начинается реструктуризация банковской системы под началом государства. Это означает, что банковская система будет продолжать функционировать и развиваться, следовательно, коммерческие банки по-прежнему будут заниматься обслуживанием внешнеэкономической деятельности российских и зарубежных предприятий и организации, а также физических лиц.

О реформе банковской системы в России заговорили сразу после кризиса, жертвами которой стали, по данным российской прессы, около 600 банков. Встал вопрос о внесении изменений в банковское законодательство и проведении реформ в этом секторе. Потребовали перемен вопросы банковского регулирования и надзора, все более актуальным становилось введение системы гарантирования вкладов и ответственности за «преступления в банковской сфере». Прошло три года, прежде чем реально приступили к реформированию банковской системы. Актуальность данной темы обусловлена тем, что высокие и устойчивые темпы экономического роста и достигнутая макроэкономическая стабильность требуют от Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации выработки новых решений, направленных на обеспечение поступательного развития банковского сектора на основе укрепления его устойчивости, повышения конкурентоспособности российских кредитных организаций, совершенствования банковского регулирования и надзора, усиления защиты интересов и укрепления доверия вкладчиков и других кредиторов банков.

Цель курсовой работы — определить роль банков в рыночной экономике. Объектом исследования данной работы является банковская система как одна из главных составляющих современной рыночной экономики. Предметом исследования является функционирование банковской системы, в том числе ее функции, целостность системы и полнота ее элементов, их взаимодействие между собой.

Задачи, решаемые в ходе курсовой работы:

? раскрыть сущность банковской системы;

? рассмотреть основные элементы банковской системы;

? выявить роль Центрального банка РФ в рыночной экономике;

? выявить роль коммерческих банков в рыночной экономике;

? показать пути совершенствования коммерческих банков.

Глава 1. Банковская система в рыночной экономике

1.1 Понятие и структура банковской системы

Слово «банк» происходит от итальянского «banco» и означает в переводе — «стол». Предшественниками банков были средневековые менялы — они принимали денежные средства у купцов и специализировались на обмене денег. Постепенно меняльное дело расширяется за счет выдачи разнообразных ссуд и привлечения денежных средств, и появляются банки, которые выдают кредиты, принимают вклады и проводят расчетные операции.

Современные банки являются основой экономики, своеобразной кровеносной системой экономического общества, так как в процессе мобилизации свободных денежных средств, проведения платежей и расчетов, выдачи кредитов банки осуществляют перераспределение средств от тех, у кого имеются свободные денежные средства, тем, кому они в данный момент необходимы.

Банковская система Российской Федерации — это совокупность взаимосвязанных элементов, которая включает Центральный банк, кредитные организации, состоящие из коммерческих банков и других кредитно-расчетных учреждений, иногда объединенных в рамках холдингов, а также банковскую инфраструктуру и банковское законодательство Банковская система должна соответствовать определенным требованиям:

? главным показателем банковской системы является ее целостность, нарушение которой может привести к изменениям связей между ее элементами и сбоям в механизме ее функционирования;

? требование устойчивости означает, что банковская система должна сохранять свои свойства при различных внутренних и внешних воздействиях. Вместе с тем устойчивость банковской системы не является постоянной характеристикой. Она определяется с позиции равномерного развития системы в экономической среде;? целенаправленность банковской системы предполагает постановку перед ней определенных целей и задач. В долгосрочном плане они формируются и отражаются в различных стратегических документах;

? гибкость означает способность и готовность банковской системы к изменениям в результате постановки новых задач, изменений в денежно-кредитной политике под воздействием факторов внешней среды;

? требование единообразия банковской системы означает подчиненность всех ее элементов единым принципам построения и функционирования;

? оперативность банковской системы состоит в том, чтобы за период от момента принятия решения до его исполнения не произошли необратимые изменения, при которых реализация принятых решений становится неактуальной;

? требование надежности банковской системы означает функционирование аппарата управления, постоянно обеспечивающее бесперебойную связь между элементами системы без искажения при этом управляющих команд и других передаваемых данных;

В организационном плане банковская система может быть как одноуровневой, так и двухуровневой.

При одноуровневой системе центральный банк и коммерческие банки находятся на одном уровне, выступая равноправными агентами или отделениями центрального банка. Такой тип банковской системы встречается в странах со слаборазвитой экономикой или в странах с тоталитарным режимом. Одноуровневая банковская система была характерна для СССР, когда имеющиеся три банка (Центральный банк, Стройбанк и Внешторгбанк) и сберегательные кассы находились на одном уровне и различались только целями деятельности и выполняемыми функциями.

Двухуровневая система представляет собой разделение всех банков на верхний и нижний уровни. На верхнем, первом, уровне находится центральный банк, выступающий в роли организатора и контролера денежного обращения в стране, на втором — самостоятельные, но подконтрольные центральному банку коммерческие банки. Двухуровневая система характерна для развитых стран с большим количеством коммерческих банков. Центральный банк при такой системе выступает посредником между правительством и финансовыми рынками Российская банковская система имеет двухуровневую структуру. Первый уровень представлен Центральным банком РФ. Второй уровень включает банки и небанковские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность. В настоящее время в России действует ряд законов, прямо относящихся к работе банков. Это федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации» (2002 г.), «О банках и банковской деятельности» (2002 г.), «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (1999 г.), «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (2003 г.). Международная практика показывает, что законы о банковских институтах должны быть дополнены законами о специальных банках, о банковских холдингах, объединениях и консорциумах, кредитной кооперации и других институтах мелкого кредита. Помимо этого в систему банковского законодательства также входят законы, регулирующие кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др.

Структуру современной банковской системы РФ можно представить следующим образом:

Рисунок 1- Структура банковской системы РФ Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством. Банковское законодательство РФ выделяет два типа кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации.

Банк — кредитная организация, которая обладает исключительным правом в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

? привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

? размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

? открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Несмотря на существование инновационных, инвестиционных, ипотечных, муниципальных и других банков, все они подчиняются единым нормам банковского законодательства.

Небанковская кредитная организациякредитная организация, имеющая право осуществлять только отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. При этом установлено, что допустимый перечень банковских операций для таких организаций определяет Банк России. В настоящее время ЦБ РФ выделяет три типа небанковских кредитных организаций:

1. Расчетные небанковские кредитные организации;

2. Небанковские депозитно-кредитные организации;

3. Небанковские кредитные организации инкассации.

Расчетные небанковские кредитные организации могут иметь различное функциональное назначение: обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг; осуществление расчетов по пластиковым картам;

инкассирование денежных средств, платежных и расчетных документов; кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также другие сделки, предусмотренные их уставами.

Расчетные небанковские кредитные организации представляют отчетность и регулируются Банком России как банки. Учет всех операций они также проводят как банковские кредитные организации.

Небанковские депозитно-кредитные организации на основании лицензии ЦБ РФ в праве привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям, в том числе выдавать поручительство за третьих лиц, приобретать права требования от третьих лиц, осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции и др. Небанковским кредитно-депозитным организациям не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние учреждения за рубежом. Небанковские кредитные организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, имеют право осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В настоящее время в РФ функционируют две небанковские кредитные организации инкассации.

1.2 Характеристика элементов банковской системы

Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов. Современный банк как общественный институт отличается огромным разнообразием конкретных видов. Все кредитные учреждения можно классифицировать по нескольким основным признакам.

По функциональному назначению и роли, выполняемой в финансовой системе страны, различают эмиссионные и коммерческие банки. Эмиссионные банки выпускают в обращение денежные знаки и выступают организаторами налично-денежного обращения. Она разрабатывают и проводят единую государственную денежно-кредитную политику. Коммерческие банки обслуживают денежный оборот предприятий реального сектора экономики и населения, осуществляют финансовое обеспечение накопления производственных запасов, приобретения новой техники и оборудования.

По форме собственности банки классифицируются на государственные, кооперативные, частные, смешанные и с участием иностранного капитала. В переходной экономике государственная форма собственности на банки сохраняет свое значение. В международной практике такие кредитные учреждения активно участвуют в финансировании государственных программ развития народного хозяйства. Государственное регулирование выражается не только в единой денежно-кредитной политике, установлении различных нормативов банковской деятельности, но и в создании специальных кредитных институтов с преобладанием в капитале государственных средств. Подобные учреждения в мировой практике часто называют банками развития.

По правовой форме организации различают паевые и акционерные банки. В условиях рыночного хозяйства наиболее типичной формой организации является акционерная.

По характеру выполняемых операций банки классифицируются на специализированные и универсальные. Специализированные банки концентрируют деятельность на каких-то определенных, ограниченных направлениях работы (например, ипотечные, инвестиционные банки).

Универсальные кредитные учреждения стремятся максимально расширить перечень сфер деятельности, предлагаемых операций и услуг, реализуя на практике концепцию «финансового супермаркета». Универсальность банка предполагает отсутствие отраслевых, территориальных ограничений и разнообразный состав обслуживаемой клиентуры. В настоящее время в Российской Федерации преобладают универсальные кредитные учреждения, так как данная форма позволяет стабильно увеличивать масштабы бизнеса и обеспечивает большую устойчивость в случае возникновения на рынке разных кризисных ситуаций.

По территориальному охвату различают региональные (местные), межрегиональные, национальные и международные банки. К региональным учреждениям относятся банки, которые обслуживают местных клиентов, предприятия, организации и население одного региона. В эту группу входят и муниципальные банки. Межрегиональные кредитные учреждения обслуживают потребности сразу нескольких регионов. Национальные банки функционируют в масштабах всей страны. Операции международных кредитных учреждений направлены преимущественно на обслуживание деловых связей клиентов разных стран.

По масштабам деятельности выделяют малые, средние, крупные банки и банковские консорциумы. Среди российских банков преобладают небольшие кредитные учреждения.

В отдельных странах заметный удельный вес в общем числе кредитных организаций занимают так называемые учреждения мелкого кредита (кредитная кооперация, общества взаимного кредита, ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы и др.). К достоинствам перечисленных денежно-кредитных институтов следует отнести их способность работать с небольшими предприятиями, поддерживать малый и средний бизнес, а также аккумулировать мелкие сбережения и мобилизовывать их на местные нужды. В России организация подобных учреждений сдерживается отсутствием соответствующего законодательства и слабой ресурсной базой муниципального хозяйства.

По числу филиалов различают многофилиальные и бесфилиальные банки. На 1 января 2005 г. на каждый коммерческий банк в среднем приходилось примерно 2,5 филиала. В последние годы происходит активный процесс наращивания кредитными организациями филиальной сети. Увеличение численности филиалов осуществляется как путем приобретения действующих финансовых учреждений, так и за счет создания новых филиалов. Расширение «географии» банковского бизнеса позволяет привлечь дополнительные объемы кредитных ресурсов и обеспечивает выход на новую перспективную клиентуру.

К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

Глава 2. Банки как элемент банковской системы

2.1 Основные функции и роль Центрального банка РФ в рыночной экономике

кредитный коммерческий банк платежный Центральный банк Российской Федерации (Банк России) — главный банк страны. Уставной капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Высшим органом ЦБ РФ выступает Совет директоров — коллегиальный орган, определяющий основные направления его деятельности. В совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов. Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ. Подотчетность его Государственной думе выражается в назначении на должности Председателя банка и членов Совета директоров сроком на четыре года.

Банк России образует единую трехзвенную централизованную систему с вертикальной структурой управления. В его систему входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия и организации.

Центральный аппарат состоит из 22 департаментов, которые можно разделить на две большие группы:

? обеспечивающие реализацию основных функций Банка России (сводно-экономических, валютных операций, валютного регулирования и валютного контроля, операций на открытом рынке, банковского регулирования и т. д.)

? сопровождающие деятельность самого ЦБ РФ (персонала, юридических, финансовых, административных систем, внешних и общественных связей и т. д.)

В целях общей координации работы по совершенствованию денежно-кредитной системы в РФ функционирует Национальный банковский совет (НБС) численностью 12 человек. В данный орган входят по три представителя от палат Федерального собрания, Президента РФ и Правительства РФ. Совет рассматривает концепцию совершенствования банковской системы, проекты основных направлений единой государственной кредитной и валютной политики, наиболее важные вопросы регулирования деятельности кредитных организаций, осуществляет экспертизу проектов законодательных и нормативных актов в области банковского дела, участвует в разработке принципов организации системы расчетов в стране.

Роль ЦБ РФ в экономическом механизме страны, место его в денежно-кредитной и финансовой политике, взаимосвязь со всеми элементами экономического управления проявляется через функции. Познание и их использование позволяет четко определить направление деятельности центрального банка в экономике страны.

Деятельностью любых центральных банков в рыночной системе подчинена следующим основным целям: обеспечению стабильности покупательной денежной единицы, стабильности и ликвидности банковской системы, обеспечение эффективного и бесперебойного ведения расчетов, включая расчеты наличными деньгами.

Задачи, которые решает ЦБ для достижения стоящих перед ним целей:

? ЦБ выступает эмиссионным центром страны, решая при этом задачи организации выпуска и обращения наличных банкнот;

? ЦБ совершает свои операции с банками данной страны, а не с торгово-промышленной клиентурой;

? ЦБ поддерживает государственные экономические программы, размещает государственные ценные бумаги, предоставляет кредиты, выполняет расчетные операции для правительства, хранит официальные золотовалютные резервы;

? в рыночной экономике перед ЦБ страны стоит задача осуществления денежно — кредитного регулирования экономики, значение которой по мере либерализации экономической политики и сокращение прямого государственного вмешательства в работу рынков возрастает.

Для решения этих задач ЦБ и выполняет ряд основных функций, которые реализуются по четырем направлениям:

? регулирование денежного обращения. Проведение единой денежно-кредитной политики и обеспечение устойчивости российского рубля;

? осуществление надзора за деятельностью коммерческих банков;

? организация и обеспечение бесперебойного функционирования общегосударственной платежной системы страны;

? осуществление функций «банкира правительства».

1. Проведение единой денежно-кредитной политики Разработку денежно-кредитной политики осуществляет непосредственно Банк России. Этот процесс организован следующим образом. Разработанный ЦБ РФ проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год передается на заключение в НБС представляется Президенту и Правительству РФ.

Не позднее 26 августа Банк России представляет в Государственную Думу окончательный проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и не позднее 1 декабря — основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год.

Реализация утвержденной денежно-кредитной политики целиком возложена на ЦБ РФ. Закон регламентирует инструменты и методы, которыми может пользоваться Банк России. Денежно-кредитная политика является составной частью экономической политика государства. В процессе выполнения поставленных задач используются следующие макроэкономические инструменты:

? монопольная эмиссия наличных денежных знаков и организация их обращения;

? установление обменного курса рубля по отношению к иностранным валютам и поддержание данного курса;

? установление ставки рефинансирования;

? установление для коммерческих банков норм отчислений в фонд обязательных резервов ЦБ РФ;

? проведение операций на открытом рынке, т. е. операций по купле-продаже государственных ценных бумаг.

Эмиссия наличных денег и организация их обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России. Совет директоров ЦБ РФ принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. В целях организации налично-денежного обращения на территории Российской Федерации ЦБ РФ осуществляет прогнозирование потребности, организацию производства, перевозки и хранение банкнот и монет, создает их резервные фонды. Он устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций.

Валютное регулирование подразумевает разработку и реализацию ЦБ РФ политики валютного курса. Банк России совместно с Правительством РФ определяет текущую политику государства в области обменно курса национальной валюты.

Конкретные направления валютной политики ЦБ РФ вырабатывает путем анализа многих экономических параметров. Важнейшее из них: состояние платежного баланса страны, внутренняя денежно-кредитная политика, система валютного регулирования.

Одной из задач ЦБ РФ является определение и поддержание (в том числе с помощью интервенций) того значения курса рубля, который в данный момент, а наибольшей степени отвечает текущим целям экономической политики государства. При этом фактором, ограничивающим возможности достижения (удержания) определенного уровня валютного курса, выступает текущий размер золотовалютных резервов ЦБ РФ и степень их ликвидности.

Под рефинансированием коммерческих банков понимается предоставление ЦБ РФ ссуд кредитным организациям, в том числе учет и переучет векселей. Данные операции проводятся для повышения ликвидности и расширения ресурсной базы коммерческих банков.

Политика резервных требований используется Банком России как механизм регулирования общей ликвидности банковской системы. Резервные требования устанавливаются в целях ограничения кредитных ресурсов коммерческих банков и поддержания на определенном уровне денежной массы в обращении.

2. Надзор за коммерческими банками Банк России в целях регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций выполняет следующие законодательно закрепленные за ним функции:

? регистрации и лицензирования банковской деятельности;

? установления обязательных экономических нормативов;

? регламентации правил проведения банковских операций, ведение бухгалтерского и статистического учета;

? организации и осуществления валютного контроля;

? регистрации эмиссий ценных бумаг.

Государственная регистрация создаваемых кредитных организаций и лицензирование их деятельности призваны ограничить банковские операции рамками тех финансовых учреждений, которые соответствуют нормативным требованиям по уровню собственного капитала, квалификации руководящего персонала, материальной оснащенности и т. д. Банк России ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

Важная регулирующая функция Банка России связана с установлением правил проведения банковских операций. Данные правила в форме инструкций, положений, методик, приказов призваны регламентировать операционную деятельность кредитных организаций, порядок осуществления бухгалтерского учета и внутреннего контроля, взаимодействия с другими экономическими субъектами.

Валютный контроль — это составная часть валютного регулирования, представляющая собой согласованную систему мер по соблюдению действующего законодательства и установленных правил, регламентирующих внешнеэкономическую деятельность.

Банком России установлены единые процедуры контроля эмиссии, которые предусматривают государственную регистрацию всех выпусков ценных бумаг независимо от величины выпуска и количества инвесторов.

3. Организация общегосударственной платежной системы Банк России как расчетный центр банковской системы играет ключевую роль в организации и функционировании платежной системы страны. Платежная система — одна из базовых структур рыночной экономики, от ее четкой и бесперебойной работы зависит общая результативность функционирования экономики страны.

В последние годы большое внимание уделяется совершенствованию общегосударственной платежной системы как фактора повышения устойчивости финансового сектора и экономики страны в целом. Проводятся мероприятия по расширению безналичных расчетов, внедрению современных технологий и способов передачи платежной информации, обеспечению надежного и эффективного обслуживания всех участников расчетов.

4. Банкир правительства Выполнение Банком России функций финансового агента Правительства РФ логично вытекает из его особого положения. Как банк правительства ЦБ РФ выполняет следующие операции:

? размещение и погашение государственного долга;

? кассовое исполнение бюджета;

? ведение текущих счетов Правительства РФ;

? составление платежного баланса;

? хранение золотовалютных резервов страны;

? надзор за хранением, выпуском и изъятием из обращения банкнот и монет.

Банк России осуществляет кассовое исполнение бюджета — прием, хранение и выдачу государственных бюджетных средств, ведение учета и отчетности. Важным направлением деятельности Банка России является управление средствами Фонда национального благосостояния и Резервного фонда. Банк управляет инвестиционным портфелем, сформированным за счет средств указанных фондов. Данный портфель образуется из средств фондов (в том числе доходов, полученных из размещения рассматриваемых средств), включающих денежные средства в иностранной валюте (доллары США, евро, фунты стерлингов) и долговые обязательства иностранных государств (инвестиционный портфель).

При выполнении функций «банкира правительства» ЦБ РФ систематически собирает и анализирует информацию о размерах аккумулированных финансовых ресурсов и произведенных расходах в бюджетной системе страны, а также отражает структуру распределения доходов и расходов между федеральным и территориальными бюджетами.

2.2 Роль коммерческих банков в рыночной экономике и пути их совершенствования

Термин «коммерческие банки» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуда на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату заработной платы и так далее. Сроки кредитов постепенно удлинялись, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложения в основной капитал, ценные бумаги и так далее. Иначе говоря, термин «коммерческий» утратил первоначальный смысл. Он обозначает «деловой» характер банка, его ориентированность, на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода деятельности.

Современные коммерческие банки — банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население, выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков — получение максимальной прибыли. Согласно банковскому законодательству РФ банк — это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях, возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют, или должны осуществлять комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные операции.

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой — удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

Основными функциями коммерческих банков считаются:

? аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

? посредничество в кредите;

? проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

? создание платежных средств;

? организация выпуска и размещения ценных бумаг;

? консультационное обслуживание клиентов.

Роль коммерческих банков в современной рыночной экономике достаточно велика. Деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создании условий для народнохозяйственного накопления. Коммерческие банки являются важнейшим звеном рыночной экономики. В процессе их деятельности опосредствуется большая часть денежного оборота в государстве, происходит формирование источников капитала для расширенного воспроизводства путем перераспределения временно освобожденных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса — государства, хозяйствующих субъектов. При этом коммерческие банки способствуют переливу капитала из наименее эффективных отраслей предприятий национальной экономики в наиболее конкурентоспособные. Они обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передают на условиях возвратности денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря коммерческим банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства, жилья и т. д. Коммерческие банки, как элемент банковской системы, способствуют экономии общественных издержек обращения, содействуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетом, переводу денег, выпуском кредитных орудий вместо наличных денег, например, векселей, чеков, сертификатов и т. д.

Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства. Она осуществляется через центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными звеньями кредитной системы. В механизме функционирования кредитной системы государства коммерческие банки являются многофункциональными, действующими в различных секторах рынка ссудного капитала банковскими учреждениями. Банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчетно-кассовое обслуживания, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты.

За прошедшие годы новой экономической политики создана принципиально новая система коммерческих банков. За это время основное ядро коммерческих банков резко продвинулось в овладение мировыми банковскими технологиями и стандартами. Многие из них вышли на мировой уровень, однако кризис в экономике породил и серьезные сложности в банковской системе. Тяжелое финансовое положение значительного числа банков, убыточность большого их числа позволяют сделать вывод, что в банковской системе далеко не все благополучно. Всего за последние годы 300 банков, или 10% от общего количества, по той или иной причине прекратили свою деятельность. В этой ситуации требуется определить пути выхода банковской системы из создавшегося положения:

1. Основная работа любого банка по выходу из кризисного состояния — это, прежде всего, дело самого банка, поэтому каждому банку следует пересмотреть стратегию и тактику своей деятельности с учетом изменений в экономике, отказаться от неоправданной рисковой кредитной политики, выдачи льготных кредитов своим учредителям, повысить профессионализм управления банком и персоналом.

2. Увеличение количества услуг, оказываемых клиентам. Наиболее продвинувшиеся в профессиональном отношении банки уже сейчас оказывают 100 и более видов услуг, что позволяет им лучше приспосабливаться к конкуренции на банковском рынке. Было бы целесообразно ввести в практику обязательное информирование коммерческими банками Центрального банка о появлении у них финансовых затруднений заранее, чтобы предотвратить крах.

3. Увеличение уставного капитала банка, резервных и страховых фондов, создание достаточных фондов на кредитные операции с высокой степенью риска.

4. Необходима четкая и упрощенная процедура предварительного досудебного и судебного рассмотрения вопросов, связанная с возвратом кредитов.

5. Разработка четкого механизма вывода банков из кризисного состояния.

6. Выход на международные финансовые рынки с целью получения дополнительных кредитных средств и инвестирования их в экономику страны, обретение залогового права коммерческими банками России на золото при выходе их на кредитные рынки Запада.

В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а также крупных промышленных корпораций, создавших собственные финансовые компании. Конкуренция стимулирует поиск банками новых сфер деятельности, увеличение числа предлагаемых клиентам услуг и повышения качества обслуживания. Развитие тенденции расширения функций коммерческих банков в современных условиях продолжается.

Для укрепления своих позиций на рынке, они активнее осуществляют нехарактерные для коммерческих банков операции, внедряясь в нетрадиционные для них сферы финансового предпринимательства, тем самым, повышая роль банков в функционировании экономики.

Заключение

Итак, подведем итоги. Банк — это финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск новых денег.

Современный банк — это универсальное предприятие. Как это было показано, осуществляя «пакетное» обслуживание, банки стремятся развивать как можно больше видов услуг. Банки стремятся развивать валютные операции, участвовать в работе бирж, управлять портфелем ценных бумаг клиента, оказывать консультационные услуги.

Банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма; включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. В данное время в России, как и в большинстве стран мира, функционирует двухуровневая банковская система: первый уровень — Центральный Банк, второй — коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

Одной из важнейших задач банковской системы на современном этапе ее развития является создание инфраструктуры, необходимой для эффективного функционирования рыночного механизма, что подразумевает бесперебойное осуществление расчетов, расширение спектра финансовых услуг, операции с реальным сектором экономики, разработку новых банковских продуктов.

Библиографический список

1. Банковское дело: учебник/ Киреев В. Л., Козлова О. Л. М.: КНОРУС, 2012. 240с.

2. Банки и банковские операции: учебник для вузов/ Жуков Е. Ф., Максимова Л. М., М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009.

3. Финансы и кредит: учебник; Кузнецова К. В., Алифанова Е. Н. М.: КНОРУС, 2013.

4. Тавасиев А. М. Антикризисное управление кредитными организациями. М.: Юнити-Дана, 2010. 480с.

5. Балабанов И. Т. Банки и банковское дело. СПб.: Питер. 2009. 256с. Свиридов О. Ю. Деньги, кредит, банки. М.: МарТ, 2011. 480с.

6. Коробова Г. Г. Банковское дело. М.: Экономистъ, 2011. 766с.

7. Лаврушин О. И. Банковское дело. 8-е изд., стер. М.: Кнорус, 2009. 768с.

8. Тагирбеков К. Р. Основы банковской деятельности (Банковское дело). М.: КНОРУС, 2011. 720с.

9. Тавасиев А. М. Банковское дело. Управление и технологии. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Юнити-Дана, 2010. 671с.

10. Белоглазова Г. Н. Деньги. Кредит. Банки. М.: КНОРУС 2012. 620с.

11. Костерина Т. М. Банковское дело. М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009. 360с.

12. Голубев С. А. Роль центрального банка Российской федерации в регулировании банковской системы страны. М.: Юстицинформ, 2009. 192с.

13. Банковское дело. Мотовилов О. В., Белозеров С. А. М.: Проспект, 2013. 408с.

14. Деньги, кредит, банки. Владимирова М. П., Козлов А. И. 2-е изд., стер. М.: КНОРУС, 2011. 288с.

15. Деньги, кредит, банки. Мягкова Т. Л., Мягкова Е. Л. М.: Аллель, 2009. 264с.

16. Шевчук Д. А. Банковские операции. Ростов н/Д: Феникс, 2009. 224с.

17. Макроэкономика. Агапова Т. А., Серегина С. Ф. 6-е изд., стереотип. М.: Дело и Сервис, 2010. 448с.

18. Николаева Т. П. Финансы и кредит. М.: ЕАОИ, 2011. 371 с.

19. Глушкова Н. Б. Банковское дело. — М.: Академический Проект, 2010. 432с.

20. Звонова Е. А. Организация деятельности коммерческого банка. М.: ИНФРА-М, 2012. 632с.

21. Жарковская Е. П. Банковское дело. 7-е изд., испр. и доп. М.:Аллель, 2010. 479 с.

22. Финансы, деньги, кредит и банки. Леонтьев В. Е., Радковская Н. П. СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2011. 384 с.

23. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. Кроливецкая Л. П., Белоглазова Г. Н. М.: Высшее образование, 2009. 422с.

24. Деньги. Кредит. Банки. Белотелова Н. П. 4-е изд. М.: ИНФРА-Ф, 2013. 400 с.

25. В. А. Челноков. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009.366с.