Деятельность страховой организации ОСАО «Ингосстрах»

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования

" Дальневосточный федеральный университет"

ШКОЛА ЭКОНОМИКИ И МЕНЕДЖМЕНТА Кафедра «Финансы и кредит»

ОТЧЕТ о прохождении производственной практики г. Владивосток

Введение

Целью прохождения производственной практики является более углубленного изучения отдельных дисциплин специальности и специализации на предприятии являющегося страховой организацией.

Производственная практика является важным этапом профессиональной подготовки студентов. В ходе практической деятельности предполагается получение наиболее глубоких и конкретных знаний, умений и навыков, которые в дальнейшем обеспечат успешную трудовую деятельность по направлениям.

Задачи производственной практики:

1. формирование навыков;

2. изучение работы отделов и подразделений предприятий;

3. закрепление знаний и навыков, полученных во время учебного процесса;

4. анализ состояния производственных процессов предприятия;

5. освоение способов и методов работы в коллективе.

Подготовка к написанию работы предусматривает изучение темы будущей работы, знакомство со всеми ее тонкостями. Необходимо составить наиболее полное представление о предмете работы и хорошо ориентироваться в данном вопросе.

Страховая компания ОСАО «Ингосстрах» работает на международном и внутреннем рынках с 1947 года.

ОСАО «Ингосстрах» — одна из крупнейших российских страховых компаний, стабильно входит в Топ 10 страховщиков РФ (2005—2009 гг. — первое место по сборам страховых премий, 2010—2012 — третье). Относится к категории системообразующих российских страховых компаний. Наиболее медиа-активный страховщик, три года подряд (2011—2013) занимает первое место в рейтинге наиболее упоминаемых в прессе страховых компаний. Полное наименование — Открытое страховое акционерное общество «Ингосстрах», номер в реестре страховых компаний — 928, лицензии — С 0928 77 от 20 июля 2010 года (страхование) и П 0928 77 от 20 июля 2010 года (перестрахование), уставный капитал — 2,5 млрд руб.

Деловая репутация «Ингосстраха» подтверждена рейтинговым агентством «Standard & Poor’s», повторно присвоившим компании рейтинг финансовой устойчивости и рейтинг кредитного контрагента на уровне ВВВ — прогноз — «Стабильный». Рейтинг «Ингосстраха» по российской шкале — ruA++. Российским рейтинговым агентством «Эксперт РА» Ингосстраху в 2013 году присвоен высочайший рейтинг A++. Впервые рейтинг А++ компания получила в 2002 году.

" Ингосстрах" предоставляет полный спектр страховых услуг. Компания имеет лицензии на осуществление всех видов страхования, предусмотренных Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», а также на перестрахование.

" Ингосстрах" является членом большого числа профессиональных союзов, ассоциаций, объединений и пулов — Всероссийский союз страховщиков, Российский союз автостраховщиков, Национальный союз страховщиков ответственности, Российский ядерный страховой пул и другие.

Партнёры «Ингосстраха» по перестрахованию — международные компании AIG, Allianz, AXA, CCR, General Re, Hannover Re, синдикаты Lloyd’s, Munich Re, Partner Re, QBE, SCOR, Swiss Re, Transatlantic Re, XL Re и другие компании.

Услуги «Ингосстраха» доступны на всей территории Российской Федерации благодаря региональной сети, включающей 83 филиала. Офисы компании действуют в 220 городах России.

ОСАО «Ингосстрах» владеет рядом дочерних страховых компаний, работающих в странах ближнего и дальнего зарубежья. Первые дочерние зарубежные компании были созданы в Лондоне в 1924 году — Блекбалси и в Гамбурге в 1927 году — СОФАГ (в настоящее время — дочерняя компания страховой компании СОГАЗ). Международная страховая группа «ИНГО» объединяет в своем составе страховые компании, в капитале которых «Ингосстрах» контролирует более 50%. На сегодняшний день членами ИНГО являются 8 компаний за рубежом, а также 8 компании на территории РФ. страховой бухгалтерский договор баланс Пять представительств «Ингосстраха» осуществляют свою деятельность на территории стран ближнего и дальнего зарубежья. Офисы компании действуют в Азербайджане, Казахстане, на Украине, в Индии, Китае.

По данным ФСФР, в 2012 году «Ингосстрах» без учета дочерних компаний собрал 67,8 млрд руб. страховой премии.

За последние шестнадцать лет «Ингосстрах» произвел три рекордные в истории России выплаты: в связи с гибелью в 1998 году спутника «Купон» (85 млн $), пожаром на складе компании «Протек» в 2006 году (75 млн $) и невыходом на расчетную орбиту запущенного 18 августа 2011 года спутника связи «Экспресс-АМ4» (250 млн $).

Список акционеров, владеющих более 5% размещенных обыкновенных акций ОСАО «Ингосстрах» по состоянию на 22 июля 2013 года представлен в таблице 1.

Таблица 1 — Список акционеров

Система управления ОСАО «Ингосстрах» представляет собой многоуровневую структуру, каждый уровень которой отвечает за отдельные направления деятельности банка. Управление обществом осуществляют Общее собрание акционеров, избираемый общим собранием акционеров Совет директоров и избираемые Советом директоров Генеральный директор и Правление, действующие на основании устава Ингосстраха и положений о них в порядке, установленном действующим законодательством РФ.

Общее собрание акционеров является высшим органом управления. На собрании акционеров избирается совет директоров, который является органом, осуществляющим руководство деятельностью страховой организации, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров, включая определение стратегии, координацию деятельности страховой организации и контроль над ней.

Совет директоров избирает правление страховой компании — коллегиальный исполнительный орган компании, а также генерального директора компании, который выполняет функцию единоличного исполнительного органа ОСАО «Ингосстрах». Генеральный директор страховой компании председательствует на заседаниях правления и совместно с правлением отвечает за текущую деятельность Ингосстраха.

Совет директоров осуществляет руководство деятельностью компании, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров компании. Совет директоров принимает решения большинством голосов на заседаниях с кворумом не менее половины членов Совета директоров, если иное не предусмотрено законом или уставом компании. Члены Совета директоров избираются годовым Общим собранием акционеров и могут переизбираться неограниченное количество раз.

Председатель Совета директоров ОСАО «Ингосстрах» избирается членами Совета директоров компании из их числа большинством голосов от общего числа членов Совета директоров компании, определенного настоящим Уставом. Члены Совета директоров вправе избрать заместителя (заместителей) Председателя Совета директоров.

Председатель Совета директоров организует его работу, созывает заседания Совета директоров и председательствует на них, организует на заседаниях ведение протокола, председательствует на общем собрании акционеров.

Председатель Совета директоров осуществляет и другие функции, связанные с деятельностью Совета директоров, предусмотренные Положением о Совете директоров, утверждаемым общим собранием акционеров ОСАО «Ингосстрах» .

В период временного отсутствия Председателя Совета директоров компании (отпуск, командировка, временная нетрудоспособность и др.) его функции осуществляет заместитель (один из заместителей) Председателя Совета директоров. В случае отсутствия заместителя (заместителей) Председателя Совета директоров, функции Председателя Совета директоров осуществляет один из членов Совета директоров по решению Совета директоров.

К компетенции Председателя Правления относятся все вопросы оперативного руководства деятельностью страховой компании, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров, Совета директоров и Правления.

Правление ОСАО «Ингосстрах» — коллегиальный исполнительный орган — избирается Советом Директоров в количестве не менее 5 человек сроком на 1 год. Правление Ингосстраха проводит заседания так часто, насколько этого требуют обстоятельства и принимает решения простым большинством при условии, что на заседании присутствует, по меньшей мере, половина членов Правления. Правление несет ответственность за текущую деятельность Ингосстраха.

Правление Ингосстраха вправе создавать из числа руководителей подразделений и ведущих специалистов компании советы (комитеты), экспертные и рабочие комиссии с наделением их необходимыми полномочиями.

Также мы видим, что организационная структура страховой компании включает функциональные подразделения и службы Ингосстраха, каждая из которых имеет определенные права и обязанности. Выбор оптимальной организационной структуры компании — важное условие эффективности организации труда в компании в целом, его успешной коммерческой деятельности.

Основным критерием организационного построения Ингосстраха является экономическое содержание и объем выполняемых страховых операций.

Филиал ОСАО «Ингосстрах» в г. Владивосток включает в себя 13 отделов, которые тесно взаимосвязаны между собой:

1. секретариат;

2. юридический отдел;

3. отдел розничного страхования;

4. отдел корпоративного страхования;

5. отдел урегулирования убытков;

6. операционный отдел;

7. отдел учета и отчетности;

8. административно-управленческий персонал;

9. отдел безопасности;

10. отдел финансового анализа и планирования;

11. отдел информационных технологий;

12. отдел кассовых операций;

13. отдел учета, оформления и исполнения страховых операций.

Перечислим назначение и функции основных отделов страховой компании.

Секретариат проводит обработку входящих, исходящих и внутренних документов компании, осуществляет контроль за правильностью оформления документов, представляемых на подпись руководству Ингосстраха, по поручению руководства осуществляет редактирование документов, контролирует правильность оформления документов и обеспечивает методическую и организационную помощь работникам компании в оформлении документов, организует рациональный документооборот и контроль за движением документов в организации.

Юридический отдел призван выполнять следующие функции:

1. защищать права и интересы Отделения компании;

2. активно использовать правовые средства для укрепления финансового положения Ингосстраха и улучшения экономических показателей его работы;

3. оказывать помощь органам управления Ингосстраха, в деле обеспечения законности в деятельности Ингосстраха;

4. контролировать правильностью применения законодательства Российской Федерации, нормативных документов ФСФР, Положении об Отделении, других нормативных актов, относящихся к деятельности страховой организации.

Управление бухгалтерского учета и отчетности выполняет следующие задачи:

1. формирует полную и достоверную информацию о хозяйственных процессах и результатах деятельности;

2. обеспечивает контроль за наличием и движением имущества, использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов в соответствии с утвержденными нормами, нормативами и сметами;

3. составляет отчеты по результатам работы Ингосстраха;

4. ежедневный учет и контроль за движением средств Ингосстраха.

Отдел призван выполнять строгий контроль, учет, отчетность и организацию финансово-хозяйственной деятельности Ингосстраха, работой которого руководит главный бухгалтер.

Особое внимание в страховой компании уделяется расчетно-кассовому обслуживанию. Для этих целей в банке создается управление расчетно-кассового обслуживания, в функции которого входят: открытие и ведение счетов, осуществление расчетов; проведение кассовых операций.

Службам безопасности страховых компаний приходится осуществлять самые разные функции — защищать информацию, охранять и контролировать сотрудников, применять превентивные меры во избежание мошенничества с ценными бумагами или документами.

Отдел розничного страхования занимается сбором информации внутри и вне страховой компании по вопросам, связанным с клиентской работой; созданием клиентской базы компании, ее пополнением, отслеживанием, сегментацией и развитием, анализирует полученную информацию и подготавливает предложения по эффективному построению клиентской работы в Ингосстрахе, определяет направления, пути и способы поиска и привлечения клиентов на страхование.

Отдел финансового анализа и планирования ведет первичную документацию по исполняемым бизнес-процессам и процедурам согласно их регламентам и нормативным документам, регламентирующим внутрифирменный учет (формирование платежного и инвестиционного бюджета, формирование инвестиционного бюджета, контроль исполнения бюджетов, формирование платежного бюджета, анализ исполнения бюджетов, балансировка платежного бюджета).

Операционный отдел выполняет следующие функции:

1. внесение в единую базу договоров страхования;

2. формирование платежного поручения для перечисления денежных средств со счетов Ингосстраха клиентам компании или страховым агентам;

3. выполнение текущей операционной деятельности.

1. Практическая работа

С 05 мая по 24 мая 2014 г. была пройдена производственная практика в филиале компании ОСАО «Ингосстрах» в г. Владивосток. На время практики была принята на должность ведущего специалиста отдела розничного страхования. В ходе проведения практики выполняла следующие обязанности:

— организация и обеспечение выполнения планового задания отдела в рамках закрепленного участка работы;

— работа с просроченной дебиторской задолженностью;

— организация и обеспечение процесса наставничества среди агентов;

— сбор данных о потенциальных страхователях на территории агентской группы с целью создания базы потенциальных клиентов;

— осуществление эффективного поиска и привлечения новых агентов с целью заключения с ними договоров страхования, агентских договоров;

— работа с юридическими лицами по розничным видам страхования;

— оформление договоров агентских услуг;

— анализ эффективности работы агентской группы;

— подготовка информационных, статистических, аналитических материалов по поручению непосредственного руководителя;

— подготовка документов для выплаты комиссионного вознаграждения;

— контроль своевременного осуществления агентами пролонгации и заключения новых договоров;

— контроль над правильностью учета, хранения и использования БСО агентами;

— контроль правильности заключения договоров страхования, заполнения полисов и расчета страховой премии;

— контроль над своевременным поступлением денежных средств по договорам и счетам.

В ходе практической деятельности в филиале ОСАО «Ингосстрах» в г. Владивосток важное место в ней занимало знакомство с документооборотом, ознакомление с составлением документов и работой с клиентами.

Особое внимание было уделено изучению внутренних документов, в том числе составляющих коммерческую тайну. Также я ознакомилась с клиентской базой и порядком ее формирования. В процессе производственной практики мне удалось сопоставить полученные мной в ходе учебного процесса знания с практической деятельностью. На основе статистических данных и документации был произведен анализ заключенных договоров страхования за 2011;2013 гг. в филиале ОСАО «Ингосстрах» в г. Владивосток. Данные для расчета представлены в таблице 2.

Таблица 2 — Заключенные договора страхования за 2011;2013 гг.

Ингосстрах значительно увеличил количество заключенных договоров в 2012 г. относительно 2011 г. За 2013 г. значительных изменений не произошло. Можно сказать, что страховая компания пользуется доверием многих клиентов и является востребованной. Так же можно предположить, что такой рывок в заключённых договоров страхования в 2012 г., связан с большим пакетом услуг, которые компания может предоставить, а так же выгодными для обеих сторон условиями сделок. Наиболее востребованы услуги ОСАО «Ингосстрах» в Москве, Санкт-Петербурге, Новосибирске, Хабаровске, Владивостоке и Красноярске.

2. Научно-исследовательская работа

Основным источником информации о деятельности предприятия является бухгалтерская (финансовая) отчетность. Наибольшую информацию для анализа содержат Бухгалтерский баланс (Приложение А) и Отчет о финансовых результатах, для более детального анализа за финансовый год могут быть использованы данные всех приложений к балансу.

Анализ финансовой отчетности — это процесс, при помощи которого оценивается прошлое и текущее финансовое положение и результаты деятельности организации. Целью анализа финансовой отчетности является определение наиболее эффективных путей достижения прибыльности компании, а основными задачами является анализ доходности и оценка финансовых рисков предприятия. Был проведен финансовый анализ ОСАО «Ингосстрах», на основе бухгалтерской отчетности за 2012;2013 гг. ОСАО «Ингосстрах» это развивающееся предприятие, у которого прослеживается резкое увеличение деловой активности за последний год. В таблице 3 и 4 рассмотрено изменение основных показателей баланса.

Таблица 3 — Анализ актива бухгалтерского баланса ОСАО «Ингосстрах» за 2012;2013 гг.

Таблица 4 — Анализ пассива бухгалтерского баланса ОСАО «Ингосстрах» за 2012;2013 гг.

Выше приведенные расчеты в таблицах 3 и 4, говорят о стабильном развитии страховой компании. Анализируя динамику и структуру актива и пассива баланса можно сказать, что стоимость имущества фирмы возросла на 1 285 669 тыс. руб., в том числе набольший рост отмечается по денежным средствам и ценным бумагам на 127,40% (1 742 652 тыс. руб.) и по нематериальным активам 159,90% (5860 тыс. руб.), рост запасов на 75,70% (157 287 тыс. руб.), увеличение доли перестраховщиков в страховых резервах по страхованию иному, чем страхование жизни на 78,10% (8 158 815 тыс. руб.).

Главным факторами роста имущества фирмы является увеличение доли перестраховщиков в страховых резервах по страхованию иному, чем страхование жизни. Общее увеличение имущества фирмы на 1,5%.

Общая стоимость имущества фирмы по балансу на 31.12.2012 составляет — 86 507 817 тыс. руб., на 31.12.2013 — 87 793 486 тыс. руб., то есть увеличилась за отчетный период на 1 285 669 тыс. руб.

Стоимость внеоборотных активов равна на начало отчетного года — 44 980 157 тыс. руб.;на конец года — 59 316 261 тыс. руб.

Стоимость внеоборотных активов увеличилась на 14 336 104 тыс. руб. Увеличение произошло в основном за счет финансовых вложений.

Стоимость оборотных средств:

на начало отчетного периода — 12 377 993 тыс. руб.;

на конец отчетного периода — 14 612 590 тыс. руб.

то есть увеличились на 2 234 597 тыс. руб.

Сумма свободных денежных средств:

на начало отчетного периода — 1 239 849 тыс. руб.;

на конец отчетного периода — 2 676 917 тыс. руб.

то есть увеличилась на 1 437 068 тыс. руб. Увеличение произошло за счет средств на расчетных счетах фирмы.

Стоимость собственного капитала равна:

на начало отчетного периода — 17 163 504 тыс. руб.;

на конец периода — 20 090 850 тыс. руб.

то есть увеличилась на 2 927 346 тыс. руб. Увеличение собственного капитала произошло за счет увеличения добавочного капитала фирмы.

Подведя итоги анализа можно сделать вывод о том, что ОСАО «Ингосстрах», является финансово устойчивым и платежеспособным предприятием.

Заключение

При прохождении производственной практики в ОСАО «Ингосстрах» были соблюдены все необходимые условия. Был обеспечен доступ ко всей необходимой информации.

В ходе практики были использованы полученные теоретические знания и навыки, изученные в вузе по таким дисциплинам, как «Финансовый менеджмент», «Финансы организаций», «Экономический анализ», «Финансы» и т. д.

Была возможность овладеть новыми знаниями и навыками в области финансового анализа, стратегического планирования, имела возможность ознакомиться с нормативно-законодательными актами и инструктивными материалами, которые регламентируют деятельность предприятия.

За время практики был проведен анализ финансовой деятельности ОСАО «Ингосстрах». Можно сделать вывод, что ОСАО «Ингосстрах» — это финансово устойчивая и развивающаяся страховая компания с огромным потенциалом.

Практическая деятельность помогла расширить кругозор и получить дополнительные знания и навыки, которые будут важны в будущей работе.

Приложение А

Таблица А.1 — Бухгалтерский баланс ОСАО «Ингосстрах»