Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов

В дополнение к ст. 5 Закона о банках, установившей привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов в качестве банковской операции, п. 4 ст. 15 Закона о драгоценных металлах и камнях устанавливает более широкое требование — обязательное лицензирование банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями, вовлекая тем самым в орбиту государственного регулирования всю сферу оборота драгоценных металлов и драгоценных камней.

В силу абз. 2 ст. 1 Закона о драгоценных металлах и камнях к драгоценным металлам относятся слитки золота, серебра, платины и металлов платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий).

Пункт 2.2 Положения о совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами от 01.11.1996 № 50 (введено в действие приказом Банка России от 01.11.1996 № 02−400) сужает понятие драгоценных металлов, в отношении которых возможно совершение банковских операций, — это слитки золота, серебра, платины и палладия, а также монеты из драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия), за исключением монет, являющихся валютой РФ.

Лицензия на право осуществления банковской операции «привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов» (согласно приложению № 8 к Инструкции № 135-И предоставляет право: 1) привлекать во вклады и размещение драгоценных металлов; 2) осуществлять другие операций с драгоценными металлами в соответствии с законодательством РФ.

Следует обратить внимание, что кредитные организации вправе совершать в качестве банковских сделок операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, не являющиеся банковскими операциями с точки зрения ст. 5 Закона о банках. Как отмечается в п. 1.4 Официального разъяснения Банка России от 29.01.2002 № 23-ОР «Об отдельных вопросах применения законодательства о проведении кредитными организациями операций с драгоценными металлами и природными драгоценными камнями на территории Российской Федерации», кредитные организации независимо от наличия лицензии на совершение банковских операций с драгоценными металлами вправе осуществлять ряд сделок с драгоценными металлами и драгоценными камнями (хранить в хранилищах ценностей кредитных организаций, транспортировать силами и средствами инкассаторской службы кредитной организации, использовать для обеспечения своей деятельности в социально-культурных и иных не связанных с извлечением прибыли целях, реализовывать по договорам посреднических услуг (комиссии, агентирования и т. п.) через уполномоченные организации (индивидуальных предпринимателей)). При этом перечень драгоценных металлов для целей совершения банковских сделок шире, чем для банковских операций, и банковские сделки могут осуществляться в отношении как драгоценных металлов, так и драгоценных камней (в то время как банковские операции — только в отношении драгоценных металлов)^[1].

Порядок и требования к проведению кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории РФ установлены Положением о совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами.

Согласно п. 7 указанного Положения банки имеют право осуществлять следующие операции с драгоценными металлами:

• 1) покупать и продавать драгоценные металлы как за свой счет, так и за счет клиентов (по договорам комиссии и поручения);
• 2) привлекать драгоценные металлы во вклады (до востребования и на определенный срок) от физических и юридических лиц;
• 3) размещать драгоценные металлы от своего имени и за свой счет на депозитные счета, открытые в других банках, и предоставлять займы в драгоценных металлах; 4) предоставлять и получать кредиты в рублях и иностранной валюте под залог драгоценных металлов; 5) оказывать услуги по хранению и перевозке драгоценных металлов при наличии сертифицированного хранилища.

Кредитные организации (независимо от наличия лицензии на совершение операций с драгоценными металлами) вправе принимать драгоценные металлы/драгоценные камни в качестве обеспечения исполнения обязательств юридических и физических лиц (резидентов и нерезидентов), а также предоставлять названным лицам следующие услуги: хранение драгоценных металлов/драгоценных камней в хранилищах ценностей кредитных организаций; транспортировку драгоценных металлов/драгоценных камней силами и средствами инкассаторской службы кредитной организации. Помимо этого, кредитные организации вправе использовать принадлежащие им драгоценные металлы/драгоценные камни для обеспечения своей деятельности в социально-культурных и иных не связанных с извлечением прибыли целях, а также осуществлять их реализацию по договорам посреднических услуг (комиссии, агентирования и т. п.) через уполномоченные организации (индивидуальных предпринимателей) в соответствии с законодательством РФ^[2].

Небанковские кредитные организации операции с драгоценными металлами в настоящее время не осуществляют (см. приложения 9, 10 и 25 к Инструкции № 135-И, содержащие перечень банковских операций, право на осуществление которых предоставляется на основании лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях или средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций, небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними банковских операций).

Вышеназванные операции с драгоценными металлами опосредуются рядом договоров. К примеру, М. А. Зинковский выделяет договор купли-продажи драгоценных металлов, договор займа драгоценных металлов, договор обезличенного металлического счета, иные сделки с драгоценными металлами (доверительное управление, металлические счета ответственного хранения, перевод и зачисление драгоценных металлов, международные обязательства, залог, договор вклада драгоценных металлов и др.)^[3].

Банки РФ проводят операции с драгоценными металлами с открытием металлических счетов как специальных счетов учета, открываемых кредитной организацией для осуществления только операций с драгоценными металлами. Металлические счета открываются для физических и юридических лиц, включая банки, и разделяются на два основных типа: металлические счета ответственного хранения и обезличенные металлические счета. Драгоценные металлы, учитываемые по таким счетам, попадают под два совершенно различных правовых режима, главным различием в которых являются возможности по совершению операций с ними.

Для хранения драгоценных металлов банки открывают металлические счета ответственного хранения — счета клиентов для учета драгоценных металлов, переданных на ответственное хранение в кредитную организацию с сохранением при этом их индивидуальных признаков (наименование, количество ценностей, проба, производитель, серийный номер и др.). Драгоценные металлы, принятые от клиента па хранение, не являются привлеченными средствами банка и не могут быть размещены им от своего имени и за свой счет.

Для осуществления операций по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов банки открывают обезличенные металлические счета — счета, открываемые кредитной организацией для учета драгоценных металлов без указания индивидуальных признаков и осуществления операций по их привлечению и размещению. Драгоценные металлы, учитываемые на обезличенных металлических счетах, имеют количественную характеристику массы металла (для монет — количество в штуках) и стоимостную балансовую оценку.

В договоре обезличенного металлического счета определяются операции, проводимые по данному счету, условия зачисления на счет и возврата со счета драгоценных металлов, а также размер и порядок выплаты вознаграждений, связанных с ведением счета, изменением индивидуальных характеристик драгоценных металлов при их зачислении и выдачи со счета в физической форме и отклонением массы метала, числящегося на обезличенном металлическом счете, от массы металла, подлежащего возврату с этого счета в физической форме.

Банки открывают следующие виды обезличенных металлических счетов: счета клиентов (срочные и до востребования), в том числе корреспондентские счета банков, а также счета учета займов в драгоценных металлах, выданных клиентам.

Для осуществления операций, связанных с переводом драгоценных металлов по обезличенным металлическим счетам, банки имеют право устанавливать корреспондентские отношения с банками.

Привлечение и размещение драгоценных металлов на обезличенные металлические счета может быть осуществлено путем перевода драгоценных металлов с других обезличенных металлических счетов, зачислением на обезличенные металлические счета драгоценных металлов при их физической поставке, а также зачислением драгоценных металлов, проданных клиенту, или драгоценных метаплов, приобретенных банком.

Возврат драгоценных металлов с обезличенных металлических счетов клиентов возможен путем перечисления драгоценных металлов на другие обезличенные металлические счета, снятием со счетов драгоценных металлов в физической форме, а также путем совершения сделки купли-продажи драгоценных металлов, числящихся на счете.

Займы в драгоценных металлах предоставляются путем поставки драгоценных металлов клиенту в физической форме или на обезличенные металлические счета в обмен на обязательство поставки драгоценных металлов по истечении установленного договором срока. Погашение суммы займа в драгоценных металлах осуществляется в форме физической поставки драгоценных металлов или путем перечисления драгоценных металлов с обезличенных металлических счетов заемщика.

Проценты, начисляемые на обезличенные металлические счета, комиссионные сборы и прочие вознаграждения, связанные с ведением металлических счетов, исчисляются и выплачиваются в валюте РФ. Проценты по обезличенным металлическим счетам могут быть выплачены в драгоценных металлах, что должно быть оговорено в соглашении между банком и владельцем счета.

• [1] О совершении банковских сделок с драгоценными металлами и драгоценными камнями см. также параграф 7.1 данного учебника.
• [2] См.: Официальное разъяснение Банка России от 29.01.2002 № 23-ОР «Об отдельных вопросах применения законодательства о проведении кредитными организациями операций с драгоценными металлами и природными драгоценными камнями на территории Российской Федерации» .
• [3] Зинковский М. А. Драгоценные металлы как объекты банковских сделок // Юридическая работа в кредитной организации. 2012. № 4. С. 42−47.