Процедура создания коммерческих банков в Российской Федерации

Создание и функционирование коммерческих банков в Российской Федерации регламентируется Законом о банках, в соответствии с которым:

• • банк является коммерческим юридическим лицом, т. е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;
• • банк является кредитной организацией, т. е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;

• • банк образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество;
• • банк действует на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ;
• • банк обладает специальной компетенцией, т. е. извлекает прибыль путем совершения специальных операций;
• • банк рассматривается законодателем как один из элементов банковской системы.

Таким образом, российские коммерческие банки действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке. Это предоставление различных по видам и срокам кредитов; покупка-продажа и хранение валюты, ценных бумаг; привлечение средств во вклады; осуществление расчетов; выдача гарантий, поручительств и иных обязательств; посреднические и доверительные операции и др.

Основными законодательными актами, регламентирующими процесс создания банков, являются: параграф «Общие положения о хозяйственных товариществах и обществах» гл. 4 ГК РФ; Закон о байках; федеральный закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее — Закон об АО).

Порядок государственной регистрации кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций установлен Законом о банках и Федеральным законом от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (далее — Закон о регистрации юридических лиц).

Создание коммерческого банка представляет собой сложный процесс, который включает три этапа:

• — подготовительную работу;
• — государственную регистрацию банка в качестве юридического лица;
• — получение лицензии.

Первый этап. Подготовительная работа. Состоит в проработке концепции создания банка, которая включает:

— определение миссии и стратегии развития банка;

выбор организационно-правовой формы и структуры управления;

• — установление размера и структуры уставного капитала;
• — выявление сферы деятельности и клиентской базы и др.

Итогом первого этапа являются подписание участниками (учредителями) учредительного договора и подготовки документов, необходимых для регистрации и лицензирования банка.

Второй этап. Государственная регистрация банка в качестве юридического лица. Согласно ст. 12 Закона о банках, Закону о регистрации юридических лиц, Инструкции Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» и пр. все банки подлежат государственной регистрации.

Для государственной регистрации и получения лицензии на осуществление банковских операций банку необходимо представить в Банк России следующие документы^[1]:

• 1) заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; в заявлении также указываются сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, по которому осуществляется связь с кредитной организацией;
• 2) учредительный договор (подлинник или нотариально удостоверенная копия);
• 3) устав (подлинник или нотариально удостоверенная копия);
• 4) бизнес-план, утвержденный собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении устава кредитной организации, а также кандидатур для назначения на должности руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации. Порядок составления бизнес-плана кредитной организации и критерии его оценки устанавливаются нормативными актами Банка России;
• 5) документы об уплате государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций при создании кредитной организации;
• 6) аудиторские заключения о бухгалтерской (финансовой) отчетности учредителей — юридических лиц;
• 7) документы (согласно перечню, установленному нормативными актами Банка России), подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями — физическими лицами в уставный капитал кредитной организации;
• 8) анкеты кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка России, а также сведения:
  • — о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования — опыта руководства таким подразделением не менее двух лет,
  • — наличии (отсутствии) судимости (с представлением оригинала справки о наличии (об отсутствии) судимости, выданной Министерством внутренних дел Российской Федерации);
• 9) анкеты кандидатов на должности единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка России, а также сведения:
  • — о наличии у этих лиц высшего образования (с представлением копии документа об образовании и о квалификации);
  • — о наличии (об отсутствии) судимости (с представлением оригинала справки о наличии (об отсутствии) судимости, выданной Министерством внутренних дел Российской Федерации);
• 10) документы (согласно перечню, установленному нормативными актами Банка России), необходимые для оценки деловой репутации учредителей (участников) кредитных организаций, кандидатов в члены совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа юридического лица — учредителя (участника) кредитной организации, приобретающего более 10% акций (долей) кредитной организации.

Помимо документов, указанных выше, Банк России самостоятельно запрашивает в федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственную регистрацию юридических лиц, физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств, сведения о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями кредитной организации, а в налоговом органе — сведения о выполнении учредителями — юридическими лицами обязательств перед бюджетами всех уровней за последние три года. Кредитная организация вправе представить документы, содержащие указанные сведения, по собственной инициативе.

Решение о государственной регистрации банка или об отказе в этом принимается Банком России в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления всех необходимых документов.

Банк России после принятия решения о государственной регистрации кредитной организации направляет в уполномоченный регистрирующий орган сведения и документы, необходимые для осуществления данным органом функций, но ведению Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ). Уполномоченный регистрирующий орган в срок нс более чем через пять рабочих дней со дня получения необходимых сведений и документов вносит в ЕГРЮЛ соответствующую запись и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи, сообщает об этом в Банк России.

Банк России не позднее трех рабочих дней со дня получения от уполномоченного регистрирующего органа информации о внесенной в ЕГРЮЛ записи о кредитной организации уведомляет об этом ее учредителей с требованием произвести в месячный срок оплат}' 100% объявленного уставного капитала и выдает учредителям документ, подтверждающий факт внесения записи о кредитной организации в ЕГРЮЛ.

После этого Банк России открывает зарегистрированному банку корреспондентский счет, который используется для оплаты уставного капитала. Реквизиты корреспондентского счета указываются в уведомлении Банка России о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций.

Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. В табл. 3.4 представлена информация о количестве кредитных организаций по величине уставного капитала.

Таблица 3.4

Группировка действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала (на начало года), руб.

' 1999, 2001, 2006 гг. — от 300 млн и выше.

Источник: данные Банка России; Россия в цифрах. 2014: крат. стаг. сб. / Росстат. М" 2014. С. 400.

Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 300 млн руб., за исключением случаев, предусмотренных законодательством. Генеральная лицензия, предоставляющая кредитной организации право осуществлять банковские операции со средствами в рублях и иностранной валюте, привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц в рублях и иностранной валюте, может быть выдана кредитной организации, имеющей собственные средства (капитал) не менее 900 млн руб. по состоянию на 1-е число месяца, в котором было подано в Банк России соответствующее ходатайство.

Зарегистрированный уставный капитал действующих кредитных организаций в 2014 г. составил 1463,9 млрд руб. (в 2013 г. этот показатель составил.

1341,4 млрд руб., в 2012 г. — 1214,3 млрд руб., в 2011 г. — 1186,2 млрд руб.) (табл. 3.3). На 1 января 2015 г. его величина составила 1840,301 млрд руб.

Список банков-лидеров по величине уставного капитала на 1 апреля 2015 г. представлен в табл. 3.5.

Таблица 3.5

Рейтинг банков по величине уставного капитала на 1 апреля 2015 г.

Источник', данные Банка России. URL: http://www.cbr.ru.

Банк России устанавливает предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала. Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства. Оплата уставного капитала кредитной организации при увеличении ее уставного капитала путем зачета требований к ней нс допускается, за исключением денежных требований о выплате объявленных дивидендов в денежной форме. Исключается и возможность формирования уставного капитала за счет средств, находящихся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Средства бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в их ведении, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации на основании соответственно законодательного акта субъекта РФ или решения органа местного самоуправления.

Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Число кредитных организаций с иностранным участием в уставном капитале, имеющих право на осуществление банковских операций, постепенно росло и к 2014 г. составило 251. Однако в течение 2014 г. произошло сокращение их количества на 26, и к 1 января 2015 г. их число составило 225 (табл. 3.6).

Таблица 3.6

Количество кредитных организаций с иностранным участием в уставном капитале (на начало года).

Источник: Российский статистический ежегодник 2014: стат. сб. / Росстат. М., 2014. С. 517.

Для государственной регистрации кредитной организации с иностранными инвестициями и получения ею лицензии на осуществление банковских операций помимо документов, указанных выше, дополнительно представляются документы, перечисленные ниже.

Иностранное юридическое лицо представляет:

• 1) решение о его участии в создании кредитной организации на территории РФ;
• 2) документ, подтверждающий регистрацию юридического лица, и бухгалтерскую (финансовую) отчетность вместе с аудиторским заключением по ней за три предыдущих года;
• 3) письменное согласие соответствующего контрольного органа страны его местопребывания на участие в создании кредитной организации на территории РФ в тех случаях, когда такое разрешение требуется по законодательству страны его местопребывания.

Иностранное физическое лицо представляет подтверждение первоклассным (согласно международной практике) иностранным банком платежеспособности этого лица.

Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе РФ устанавливается федеральным законом по предложению Правительства РФ, согласованному с Банком России. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории РФ. Банк России прекращает выдачу лицензий на осуществление банковских операций банкам с иностранными инвестициями при достижении установленной квоты. Ограничения на участие иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условия для функционирования отечественных коммерческих банков и защиты от экспансии зарубежных банков.

При предъявлении документов, подтверждающих оплату 100% объявленного уставного капитала кредитной организации, Банк России в трехдневный срок выдает кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций. Неоплата или неполная оплата уставного капитала в установленный срок является основанием для обращения Банка России в суд с требованием о ликвидации кредитной организации.

Кредитная организация обязана информировать Банк России об изменении сведений, указанных в п. 1 ст. 5 Закона о регистрации юридических лиц, за исключением сведений о полученных лицензиях, в течение трех дней с момента таких изменений. Банк России не позднее одного рабочего дня со дня поступления соответствующей информации от кредитной организации сообщает об этом в уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в ЕГРЮЛ запись об изменении сведений о кредитной организации.

Третий этап. Получение лицензии. Как уже отмечалось, лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после 100%-ной оплаты ее уставного капитала и государственной регистрации. Все лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в Реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций. Реестр подлежит публикации в официальном издании Банка России («Вестнике Банка России») не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в Реестр публикуются Банком России в месячный срок со дня их внесения в Реестр.

Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной Банком России. В лицензии указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

Созданному путем учреждения банку могут быть выданы лицензии следующих видов:

• — лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
• — лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
• — лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Данная лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
• — лицензия па привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях, которая может быть выдана банку одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
• — лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, которая может быть выдана банку одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
• — лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц и осуществления инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового обслуживания физических и юридических лиц);
• — лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц и осуществления инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового обслуживания физических и юридических лиц).

Банку, имеющему лицензию на осуществление банковских операций, для расширения деятельности могут быть выданы лицензии следующих видов:

• — лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
• — лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Может быть выдана банку при наличии или одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте;
• — лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях-,
• — лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. Может быть выдана банку при наличии лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
• — генеральная лицензия. Может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, а также выполняющему установленные ст. 11.2 Закона о банках требования к размеру собственных средств (капитала). Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения генеральной лицензии. Кредитная организация, имеющая генеральную лицензию, может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и после уведомления Банка России — представительства. Кредитная организация, имеющая генеральную лицензию, может с разрешения и в соответствии с требованиями Банка России иметь на территории иностранного государства дочерние организации;
• — лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без нрава привлечения во вклады денежных средств физических лиц и осуществления инкассации денежных

средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового обслуживания физических и юридических лиц).

Число кредитных организаций, имеющих право на осуществление банковских операций, в 2014 г. составило 923, это на 33 организации меньше, чем в 2013 г. На 1 января 2015 г. их число составило 834.

В 2014 г. количество кредитных организаций, которые имеют лицензии (разрешения), предоставляющие право на привлечение вкладов населения, составило 756 (690 — на 1 января 2015 г.). На протяжении последних 11 лет количество банков, имеющих данную лицензию, сокращается (см. табл. 3.3). Количество кредитных организаций с лицензиями, дающими право на осуществление операций в иностранной валюте, также сокращается и в 2014 г. составило 623 (554 — на 1 января 2015 г.). Количество кредитных организаций, получивших генеральные лицензии, имеет тенденцию к сокращению и последние два года (2013 и 2014 гг.) находится на уровне 270 (256 — на 1 января 2015 г.). Количество кредитных организаций, имеющих право на проведение операций с драгоценными металлами, в 2014 г. составило 209 (203 — на 1 января 2015 г.).

Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии, если получение такой лицензии является обязательным, влечет за собой взыскание всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.

Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

• 1) установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия;
• 2) задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи;
• 3) установления фактов существенной недостоверности отчетных данных;
• 4) задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);
• 5) осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией;
• 6) неисполнения федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Законом о Банке России;
• 6.1) неоднократного в течение одного года нарушения требований, предусмотренных ст. 6,7 (за исключением п. 3 ст. 7), 7.2 и 7.3 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», и (или) неоднократного в течение одного года нарушения требований нормативных актов Банка России, изданных в соответствии с указанным Федеральным законом;
• 7) неоднократного в течение одного года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц;
• 8) наличия ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока деятельности указанной администрации, установленного параграфом 4.1 гл. IX Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», имеются основания для ее назначения, предусмотренные указанным Федеральным законом;
• 9) неоднократного непредставления в установленный срок кредитной организацией в Банк России обновленных сведений, необходимых для внесения изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, за исключением сведений о полученных лицензиях;
• 10) неисполнения кредитной организацией, являющейся управляющим ипотечным покрытием, требований Федерального закона от 11 ноября 2003 г. № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» и изданных в соответствии с ним нормативных правовых актов РФ, а также неустранения нарушений в установленные сроки, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Законом о Банке России;
• 11) неоднократного нарушения в течение одного года требований Федерального закона от 27 июля 2010 г. № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов с учетом особенностей, установленных указанным Федеральным законом.

Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

• 1) если значение всех нормативов достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации становится ниже двух процентов. Если в течение последних 12 месяцев, предшествующих моменту, когда у кредитной организации должна быть отозвана лицензия, Банк России изменял методику расчета достаточности капитала кредитных организаций, в целях настоящей статьи применяется та методика, в соответствии с которой достаточность капитала кредитной организации достигает максимального значения;
• 2) если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного на дату государственной регистрации кредитной организации. Указанное основание для отзыва лицензии на осуществление банковских операций не применяется к кредитным организациям в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций;
• 3) если кредитная организация не исполняет в срок, установленный параграфом 4.1 гл. IX Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала);
• 4) если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение 14 дней с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения. При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000-кратного размера минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом;
• 5) если банк не достиг на 1 января 2015 г. минимального размера собственных средств (капитала), установленного ч. 7 ст. 11.2 Закона о банках, и не подает в Банк России ходатайство об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации;
• 6) если банк в период после 1 января 2015 г. в течение трех месяцев подряд допускает снижение размера собственных средств (капитала) ниже минимального размера собственных средств (капитала), установленного ч. 7 ст. 11.2 Закона о банках, за исключением снижения вследствие изменения методики определения размера собственных средств (капитала), и не подает в Банк России ходатайство об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации.

Банк России отзывает у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в течение 15 дней со дня получения органами Банка России, ответственными за отзыв указанной лицензии, достоверной информации о наличии оснований для отзыва этой лицензии у кредитной организации.

Отзыв лицензии на осуществление банковских операций по другим основаниям, за исключением оснований, предусмотренных Законом о банках, не допускается.

Прекращение деятельности банка происходит путем его реорганизации или ликвидации (табл. 3.7).

Таблица 3.7

Данные о ликвидации и реорганизации кредитных организаций.

(на начало года).

Информация о регистрации и лицензировании кредитных операций в 2015 г. представлена в таблице 3.8.

Таблица 3.8

Регистрация и лицензирование кредитных организаций в 2015 г.

Источник: данные Банка России. URL: http://www.cbr.ru.

Реорганизация — достаточно широкое понятие, которое может означать: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование. При реорганизации банка права и обязанности переходят к правопреемникам. В этом случае в устав банка и Книгу государственной регистрации кредитных организаций вносятся необходимые уточнения. Все документы, сроки которых не истекли, передаются в установленном порядке правопреемнику.

Банк России имеет право запретить реорганизацию кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), предусмотренные параграфом 4.1 гл. IX Закона о банкротстве кредитных организаций.

Ликвидация коммерческого банка может происходить как в добровольном, так и в принудительном порядке.

Добровольная ликвидация может быть осуществлена только по решению общего собрания учредителей (участников). При этом на момент нринятия решения о добровольной ликвидации банк должен выполнить все обязательства перед кредиторами.

Принудительная ликвидация коммерческого банка может осуществляться по решению Банка России об отзыве у банка лицензии: за нарушения коммерческим банком банковского законодательства; в связи с неплатежеспособностью коммерческого банка и решением арбитражного суда о признании его банкротом.

Правовой основой прекращения деятельности банка в связи с его неплатежеспособностью являются Закон о Банке России и Закон о несостоятельности (банкротстве).

• [1] Статья 14 Закона о банках.