Анализ деятельности организации на рынке мебели

Согласно экспертным оценкам, объем мирового рынка мебели в настоящее время превышает 200 млрд евро в год, при этом доля России в нем составляет лишь около 0,61%.

По данным Министерства промышленности и торговли России за 2012 год, в нашей стране 5770 организаций реализуют мебельную продукцию, и занято 157,9 тыс. человек на рынке мебели. Все организации на мебельном рынке делятся на два вида: торговые сети и отдельные магазины. По ФЗ 381 «О государственном регулировании торговой деятельности на территории РФ» торговой сетью в РФ является такая сеть, в составе которой есть более 1 магазин. Соотношение торговых сетей и отдельных магазинов на территории РФ представлено на рисунке 7.

Структура российской розничной торговли мебелью за 2012 год представлена на рисунке 7.

Как показывает анализ, в структуре розничной торговли мебелью преобладают отдельные магазины, не принадлежащие розничным торговым сетям, 64%. В меньшей степени представлены торговые сети, доля которых в общей структуре розничной торговли мебельной продукцией в РФ составляет 36%. ООО «Инком-Арт» является отдельный магазином, не имеющим своей сети, поэтому относится к 64% организаций роничного мебельного рынка РФ.

Рисунок 3 Структура розничной торговли мебелью за 2012 год, [10].

Признанными лидерами российского рынка мебельной продукцииявляются следующие торговые сети: «Миасс мебель», «Шатура», «Феликс», «Крафт», «Юнитекс», «Старик Хоттабыч» и др. И безусловный лидер на мебельном рынке — ИКЕА, ей принадлежит порядка 8,2% от общего объема реализации мебельной продукции на территории РФ [11].

Объемы продаж мебели постоянно возрастают, а стоимость товаров отечественных брендов уже вполне сопоставима с мировыми аналогами. Объемы продаж отечественной мебели в России последние три года растут в среднем на 12−13% в год[11].

Рисунок 4 Соотношение продаж импортной и отечественной мебели на российском рынке в 2012 году[10].

В структуре рынка мебели за 2012 год 60% занимают организации, реализующие мебель отечественного производства, и 40% импорт из различных стран (рисунок 8).

Среди импортной продукции, лидирующими странами по производству мебельной продукции на мировом рынке являются: Италия 25%, Германия 17%, Китай 11,5%, Великобритания 9%, Франция7%, Испания 5%, и др. На их долю приходится примерно 70% мирового производства мебели [11]. Доли зарубежных поставщиков (производителей) на рынке мебельной продукции РФ представлены на рисунке.

Рисунок 5 Доли зарубежных поставщиков из разных стран на российском рынке мебели в 2012 год [10].

Среди мебели, которая реализуется на отечественном рынке, лидером по импорту мебели является Италия, занимая 22% рынка, следом идет Германия с 17% и Китай с 12%. Наименьшие доли имеют такие страны как Испания 6% и Польша 5%.

В свою очередь, помимо деления мебельного рынка на сети и отдельные магазины, и организации реализующие импортную или отечественную мебель, мебельный рынок РФ состоит из разных ценовых сегментов, таких как:

• — мебель эконом класса;
• — средний класс;
• — элитная мебель (премиум класс).

Рисунок 6 Доли представленности продукции основных ценовых сегментов на российском рынке мебели в 2012 году[10].

Анализ ценовых сегментов российского рынка мебельной продукции показал, что большую часть занимает мебель эконом класса, которой принадлежит около 60% рынка, следующей по востребованности идет мебель среднего класса с 30−40% рынка, и меньшую часть занимает элитная мебель с 10−15% рынка. Острая конкуренция пока наблюдается только в сегментах эконом-классамебели и мебели средней ценовой категории. ООО «Инком-Арт» работает в сегменте элитной мебели итальянских брендов.

ООО «Инком-Арт» — молодая, динамично развивающаяся организация, которая является российским импортером элитной итальянской мебели. У организации имеется свой логотип, который представлен в приложении 6.

Идентификация ООО «Инком-Арт» на соответствие требованиям ГОСТ Р 51 773−2009 «Розничная торговля. Классификация торговых предприятий» представлена в таблице 8.

Таблица 8 Идентификация ООО «Инком-Арт» на соответствие требованиям ГОСТ Р 51 773−2009 «Розничная торговля. Классификация торговых предприятий».

Как видно из таблицы 8, ООО «Инком-Арт» полностью соответствует требованиям ГОСТ Р 51 773−2009 «Розничная торговля. Классификация торговых предприятий» по размеру торговой площади, по ассортименту товаров, а также методам и формам обслуживания.

Структурой ассортимента товаров называют состав товарных групп, входящих в товарно-групповой ассортимент торговой организации и количественное соотношение между ними. Формирование структуры ассортимента товаров заключается в своевременном пополнении и обновлении ассортимента в зависимости от потребностей покупателей.

Под широтой ассортимента понимается общее количество различных товарных категорий, входящих в ассортимент. В 2011 году широта ассортимента ООО «Инком-Арт» составила 5 товарных категорий: мебель для спальни, мебель для гостиной, мягкая мебель, светильники и люстры, прихожие и стенки. В 2012 году количество товарных групп осталось прежним.

Кш = Гф / Гн, (1).

где, Гф — количество групп товаров на момент определения, ед.;

Гн — общее количество групп товаров, ед.

Таким образом коэффициент широты ассортимента ООО «Инком-Арт» составляет 1%, т.к. за последние два года широта ассортимента является неизменной и равно 5 товарным группам: мебель для спальни, мебель для гостиной, светильники и люстры, мягкая мебель, прихожие и стенки.

Глубина ассортимента определяется числом разновидностей товаров по каждому наименованию[2,c.194]. Коэффициент глубины ассортимента оценивают по формуле:

Кг = Рф / Рн,(2).

где, Рф — фактическое количество разновидностей товаров на момент проверки, ед.;

Рн — количество разновидностей, предусмотренное ассортиментным перечнем, условиями договора, прейскурантами и т. п., ед.

В ассортиментном перечне организации представлено такое же количество разновидностей товаров, как и в каталоге, поэтому коэффициент широты равен 1%, т.к. за последние два года глубина ассортимента оставалась неизменной.

Полнота ассортимента — это соответствие фактического наличия видов товаров разработанному ассорт…

— группа С состоит из 12 товарных подгрупп ассортимента, в которые вошли: бра (светильники и люстры)2,4%, зеркала (мебель для спальни)2,2%, торшеры (светильники и люстры)2,2%, комоды (мебель для гостиной) 2%, тумбы (мебель для гостиной)1,9%, зеркала (прихожие и стенки)1,8%, зеркала (мебель для гостиной)1,7%, банкетки (мебель для спальни)1,7%, тумбы (прихожие и стенки)1,7%, цоколи (прихожие и стенки)1,5%, часы (мебель для гостиной)1,4%, карнизы (прихожие и стенки)1,3%. Анализируя таблицу 9 видно, что в общем объеме продаж данная группа составила 21,9%, что в составляет 12 903,4 тыс. руб.

Таким образом, проведенный ABC-анализ показывает, что основную долю оборота ООО «Инком-Арт» обеспечивают товарные группы Адиваны (мягкая мебель) 10,1%, Кровати (мебель для спальни) 9,6%, Кресла (мягкая мебель) 6,3%, Витрины (мебель для гостиной) 5,4%, Столы (мебель для гостиной) 5,1%, Комоды (мебель для спальни) 4,9%, Пуфики (мягкая мебель) 4,8%. Эти товарные группы требуют тщательного планирования, постоянного учета и контроля.

Товарные группы В — шкафы (мебель для спальни) 4,2%, люстры (светильники и люстры) 4%, столы журнальные (мебель для гостиной) 3,4%, светильники (светильники и люстры) 3,4%, стеновые панели (прихожие и стенки) 3,3%, тумбы (мебель для спальни) 3,1%, банкетки (прихожие и стенки) 2,9%, стулья (мебель для гостиной) 2,7%, пуфики (мебель для спальни) 2,6%, вешалки (прихожие и стенки) 2,4%. Эти товарные группы требуют обычного контроля, налаженного учета.

Товарные группы — бра (светильники и люстры)2,4%, зеркала (мебель для спальни)2,2%, торшеры (светильники и люстры)2,2%, комоды (мебель для гостиной) 2%, тумбы (мебель для гостиной)1,9%, зеркала (прихожие и стенки)1,8%, зеркала (мебель для гостиной)1,7%, банкетки (мебель для спальни)1,7%, тумбы (прихожие и стенки)1,7%, цоколи (прихожие и стенки)1,5%, часы (мебель для гостиной)1,4%, карнизы (прихожие и стенки)1,3%., относящиеся к группе С, нуждаются в развитии или расширение ассортимента. Эти товарные группы характеризуются упрощенными методами планирования, учета и контроля. Несмотря на их кажущуюся малую ценность, они составляют 21,9% от оборота и требуют периодического контроля.

XYZ-анализ — это математически — статистический метод, позволяющий анализировать и прогнозировать стабильность продаж отдельных видов товаров и колебания уровня потребления тех или иных товаров.

ABC-анализ показывает вклад конкретной товарной категории в результат ресторана, а XYZ — анализ показывает стабильность или нестабильность спроса на эту товарную категорию. Чем стабильнее спрос на товар, тем легче им управлять, тем ниже потребность в товарных запасах, тем легче планировать движение продукта. Таким образом, имеется дополнительный материал для принятия решений о пребывании товара в ассортиментной матрице.

Признаком, на основе которого конкретную товарную категорию относят к группе X, Y или Z, является коэффициент вариации спроса.

Категория Х — товарные категории, характеризующиеся стабильностью продаж и, как следствие, — высокими возможностями прогноза продаж. Отклонение от средних продаж здесь незначительно. Такое отклонение от среднего значения, т. е. коэффициент вариации для товаров категории Х не превышает 10%. Колебания спроса незначительны, следовательно, по этим товарам можно делать оптимальные запасы и использовать математические методы прогноза потребительского спроса и оптимального запаса.

Категория Y — товарные категории, имеющие колебания в спросе и, как следствие, — средний прогноз продаж. Коэффициент вариации 10 — 25%.

Категория Z — товарные категории с нерегулярным потреблением, какие-либо тенденции отсутствуют, точность прогноза продаж невысокая. Коэффициент вариации превышает 25% и может быть более 100%. Сюда относятся товары, подверженные сезонному спросу и новинки.

XYZ-анализ ассортимента ООО «Инком-Арт» по товарным группам представлен в таблице 13.

Таблица 13 XYZ-анализ ассортимента ООО «Инком-Арт» за 2012 г.

Проанализировав таблицу 13, можно сделать вывод, что 5 товарных подгрупп ассортимента принадлежат к категории Z, т. е. спрос не на все группы товаров является стабильным. Однако удельный вес в общем объеме продаж этих групп составляет 8,9%, и в целом нестабильностью этих групп можно пренебречь.

Обобщенные результаты товарного ассортимента ООО «Инком-Арт» представлены в таблице 14.

Товары, относящие к группам X и Y, занимают 31% и 51,7% в общем количестве товарных групп соответственно. По ним можно прогнозировать последующие продажи довольно точно.

Таблица 14 Обобщенный XYZ-анализ ассортимента ООО «Инком-Арт» за 2012 г.

Совмещенные АВС-XYZ-анализы представлены в таблице 17.

Таблица 15 Совмещение АВС-XYZ анализов ассортимента ООО «Инком-Арт» за 2012 г.

Очевидным является тот факт, что АВС и XYZ-анализы, рассматриваемые независимо друг от друга, не дают возможность дать всестороннюю объективную оценку существующему ассортименту, т.к. одна и та же товарная категория может иметь довольно стабильный спрос, но при этом не приносить ресторану высокую прибыль.

Матрица совмещенныхABC-XYZ-анализов представлена в таблице 16.

Таблица 16 Матрица совмещенного анализа ассортимента ООО «инком-Арт» за 2012 г.

Анализируя данные совмещенного ABC-XYZ-анализов, в таблице 17, можно сделать вывод, что в ООО «Инком-Арт» представлены следующие категории:

• — категория AX: диваны (мягкая мебель), кровати (мебель для спальни), витрины (мебель для гостиной), столы (мебель для гостиной), комоды (мебель для спальни);
• — категория AY: кресла (мягкая мебель), пуфики (мягкая мебель);
• -категория BХ: люстры (светильники и люстры), столы журнальные (мебель для гостиной), стеновые панели (прихожие и стенки), банкетки (прихожие и стенки);
• — категория BY: шкафы (мебель для спальни), светильники (светильники и люстры), тумбы (мебель для спальни), стулья (мебель для гостиной), пуфики (мебель для спальни), вешалки (прихожие и стенки);
• — категория CY: бра (светильники и люстры), зеркала (мебель для спальни), комоды (мебель для гостиной), зеркала (прихожие и стенки), тумбы (прихожие и стенки), цоколи (прихожие и стенки), карнизы (прихожие и стенки);
• — категория CZ: торшеры (светильники и люстры), тумбы (мебель для гостиной), зеркала (мебель для гостиной), банкетки (мебель для спальни), часы (мебель для гостиной).

Поставщики — субъекты маркетинговой среды, в функцию которых входит обеспечение фирм-партнеров и других организаций необходимыми материальными ресурсами. В условиях сетевого подхода к процессу взаимодействия субъектов маркетинговой системы целесообразно изучать возможности различных поставщиков с целью отбора наиболее надежного и экономичного поставщика с точки зрения капитальных и текущих затрат фирмы. Комплексное исследование цепи «поставщик — организация — потребитель» — необходимое условие экономической оценки при обосновании выбора поставщика.

ООО «Инком-Арт» при выборе поставщика руководствуется главными принципами, которые перечислены у конкурентных преимуществах, определенных организацией (приложение 7):

• — качество продукции;
• — надежность поставщика (честность, обязательность, финансовая стабильность, репутация в своей сфере);
• — условия платежа и пр.

ООО «Инком-Арт» непосредственно закупает продукцию у поставщиков элитной итальянской мебели. Основными поставщиками ООО «Инком-Арт» являются:

• — ООО «Армади-Груп»: г. Москва, ул. Митинская, д 19;
• — ООО «Прата»: г. Москва, Ащеулов переулок, д.9;
• — ООО «ШАРМ»: г. Москва 127 018, ул. Складочная, д. 15, стр.2;
• — ООО «Багира»: г Москва, пр Огородный, д 5, стр 7и др.

Характеристика основных поставщиков ООО «Инком-Арт» представлена в приложении 9.

Как показал анализ основных поставщиков ООО «Инком-Арт» за 2011;2012 гг. общее количество поставляемых ими товаров в 2011 году составило 1725 единиц продукции, а в 2012 1948 единиц, что в абсолютном отклонении составило 223 единицы, темп роста равен 112,9%. Наибольший объем продукции среди поставщиков организации в 2011;2012 года составил поставщик ООО «Прата», в 2011 году было поставлено 545 единиц товаров, а в 2012 638 единиц, темп роста составил 117,1%. Однако самый высокий темп роста наблюдается у поставщика ООО «Армади-груп» — 117,8%, в 2011 году было поставлено 189 единиц продукции, а в 2012 — 212 единиц, абсолютное отклонение 32 единицы. У ООО «Багира» темп роста составил 106%, а у ООО «ШАРМ» 112%. В целом, за два года, наблюдается общая тенденция к росту поставок среди основных конкурентов ООО «Инком-Арт».

Также, при работе организации в сегменте элитной мебели следует правильно выделять сегмент своих потребителей.

Потребители ООО «Инком-Арт» рассматриваются с трех позиций:

• — по правовому статусу;
• — по уровню платежеспособности.

Структура потребителей ООО «Инком-Арт» по правовому статусу представлена на рисунке 11.

Анализируя данную структуру потребителей можно сделать вывод, что основная группа потребителей ООО «Инком-Арт» это физические лица, 72%, которые приобретают продукцию для личного или домашнего использования, а меньшую долю занимают юридические лица, 28%, которые в большинстве случаев приобретают мебель для использования ее в своей профессиональной или деловой деятельности (оформление салонов, кабинетов и т. д.).

Рисунок 7 Структура потребителей ООО «Инком-Арт"по правовому статусу за 2012 г.

Структура потребителей ООО «Инком-Арт» по уровню платежеспособности представлена в таблице 19.

Структура потребителей по уровню платежеспособности показала, что чем выше уровень доходов среди потребителей ООО «Инком-Арт», тем выше их удельный вес. Графическая интерпретация данных таблицы 19 представлена на рисунке 12.

Как видно, из соотношения потребителей по уровню платежеспособности, большую часть потребителей ООО «Инком-Арт» составляют люди с уровнем достатка от 111 тыс. рублей в месяц, и выше Таблица 17 Структура потребителей ООО «Инком-Арт» по уровню платежеспособности за 2012 г.

Рисунок 8 Соотношение потребителей ООО «Инком-Арт» по уровню платежеспособности за 2012 г.

26%, а наиболее близкие по значению являются потребители с уровнем доходов от 76 тыс. рублей до 90 тыс. рублей, 18%, и от 91 тыс. рублей, до 110 тыс. рублей, 23%. Самые низкие показатели покупательской способности наблюдаются у потребителей с уровнем достатка до 35 тыс. рублей в месяц, 6%. В общем, наблюдается тенденция взаимосвязи уровня доходов и процентного соотношения от общего количества потребителей: чем выше уровень доходов, тем больше уровень покупательской способности.