Теоретические аспекты функционирования центрального банка

Сущность центрального банка и его правовой статус

Центральный банк можно охарактеризовать как экономический институт, работающий преимущественно на макроуровне экономических отношений, денежно-кредитная политика которого основана на использовании инструментов стимулирования экономического развития.

Центральный банк представляет собой некоммерческую организацию, следовательно, получение прибыли не является целью его деятельности.

Положение Центрального Банка Российской Федерации наглядно видно на рисунке:

Рисунок 1 — Банковская система Российской Федерации.

Центральный банк осуществляет свою деятельность в сфере обмена, создавая продукт в виде эмитируемых наличных денег и безналичных платежных средств и обеспечивая кругооборот капиталов экономических субъектов и непрерывность процессов производства, распределения, перераспределения, потребления общественного продукта.

При раскрытии сущности центрального банка необходимо рассматривать его деятельность на макроэкономическом уровне, то есть по отношению к экономике в целом (Жарковская, Арендс, 2014. С. 75).

Раскрытие сущности центрального банка требует анализа совокупности всех банковских операций, осуществляемых им на протяжении длительного исторического развития. денежный кредитный банк российский С позиции общей экономической теории центральный банк формировался вследствие закрепления за ним денежно-кредитных операций, которые составляли основу его экономического оборота. Так же как и любой банк, он может осуществлять кредитование, производить расчеты, принимать на хранение денежные средства других экономических субъектов, эмитировать платежные средства. Основа деятельности банка как такового заключена в выполнении им именно этих денежно-кредитных операций. Эти виды деятельности являются главными.

Центральные банки выступают также в качестве торговых институтов. Аккумулируя на своих счетах денежные средства клиентов (коммерческих банков) и перераспределяя их на возвратной основе, они кредитуют временные потребности тех банков, которые нуждаются в денежной помощи в форме рефинансирования.

Эмитирование центральным банком наличных денег и платежных средств важно как для отдельных экономических субъектов, так и для экономики в целом. Обеспечивая рациональную организацию денежного обращения, он создает условия для безынфляционного развития, сохранения ценности денег, для социального развития общества.

Как юридическое лицо, центральный банк осуществляет отдельные операции с другими экономическими субъектами, что позволяет охарактеризовать его деятельность как деятельность национального института (Масленченков, Тавасиев, 2015. С. 170).

Продукт центрального банка:

• -является результатом деятельности коллективного труда персонала банка как целого;
• -отображает разнообразие направлений функционирования центрального банка.

Правовой статус центрального банка отражает его роль посредника между государством и субъектами экономической деятельности, который осуществляет регулирование денежно-кредитных потоков при помощи законодательно установленных инструментов. Реализуя данную роль, центральный банк выступает органом регулирования, сочетающим черты как банка, так и государственного органа. Следует отметить, что центральный банк имеет право осуществлять банковские операции и сделки с национальными и иностранными организациями.

В соответствии со ст. 2 Закона о Банке России уставный капитал и иное имущество ЦБ РФ является федеральной собственностью.

Законодательные полномочия ЦБ РФ можно условно разделить на две группы.

Таблица 1 Законодательные полномочия ЦБ РФ

ЦБ РФ наделен рядом полномочий, характерных только для органов государственной власти. Так, он имеет право по вопросам, отнесенным законодательством к его компетенции, издавать в форме указаний, положений, инструкций нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, всех физических и юридических лиц. Важным правовым полномочием ЦБ РФ выступает установление обязательных нормативов:

• -минимального размера уставного капитала для создаваемых кредитных организаций;
• -минимального размера собственных средств для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов;
• -предельного размера имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации;
• -максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
• -нормативов ликвидности кредитной организации;
• -нормативов достаточности собственных средств;
• -размеров валютного, процентного и иных финансовых рисков;
• -минимального размера резервов, создаваемых под риски;
• -нормативов использования собственных средств кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;
• -максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам) (Лаврушин, 2015. С. 115)

Правовой статус ЦБ РФ можно представить в виде схемы:

Рисунок 2 — Правовой статус Центрального Банка Российской Федерации.

Таким образом, центральный банк не имеет своей обособленной от банка сущности, однако круг его операций характеризуется специфическими особенностями, отличающими его от коммерческого банка. Его отличие от коммерческого банка будет зависеть от типа центрального банка.

Нормы права, устанавливающие перечисленные нормативы, носят финансово-правовой характер.