Проблемы управления кредитным риском и основные направления снижения рисков кредитования

При кредитовании физических лиц

Основной проблемой управления кредитными рисками в современных условиях кризиса являются отсутствие системы всестороннего и глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и принятие неправильных управленческих решений в условиях неполной информации.

Из-за потенциально опасных для кредитной организации последствий кредитного риска важно регулярно осуществлять всесторонний анализ процессов оценки, в частности: анализ рисков организации кредитного процесса и кредитных операций; анализ рисков неработающего кредитного портфеля; анализ и оценка политики управления кредитными рисками; анализ оценки и политики резервирования кредитных потерь и т. д.

В условиях кризиса возникла возможность появления «плохих долгов» на балансах кредитной организации. Их количество зависит от реального уровня кредитного риска и от позиции регулятора, который может смягчить требования к оценке качества кредитов, а также от желания банков воспользоваться этими послаблениями.

Динамика политики резервирования заключается в том, что ее ужесточение влияет на достаточность капитала (следовательно, на возможность дальнейшей работы банка), а смягчение может оставить без решения проблемы банковского сектора.

Существует возможность того, что новые, более качественные кредиты будут выдаваться быстрее, чем происходит нарастание «плохих» долгов, в итоге их доля в портфеле снизится до приемлемой величины. Если позитивный сценарий не реализуется, то, несмотря на это, в какойто момент реальная величина «плохих» кредитов все равно будет показана в отчетности, причем на фоне сокращающегося объема кредитного портфеля. Это вызовет ощущение своего рода «девятого вала кризиса», хотя на самом деле «затопление» происходило постепенно, в течение длительного времени, оставаясь незаметным для внешних аналитиков и общественности. Обеспокоенность таким вариантом развития событий сейчас и вызывает «апокалипсические» прогнозы состояния банковского сектора.

Сложность не только прогнозирования, но и анализа за текущей ситуации с качеством кредитов заключается в следующем: возможности сравнения ситуации в отдельном банке и у его конкурентов доступны всего лишь данные по просроченным кредитам и величине резервов (созданных с учетом качества обслуживания и финансового состояния заемщика) по кредитам. Но принципы определения финансового состояния в банках различны, да и политика отнесения кредитов на просрочку в последнее время изменилась. Кроме того, корреляция уровня риска и длительности просрочки, обоснованная статистикой возврата долга в стандартных условиях, в период кризиса резко искажается вследствие нестабильности на рынках сбыта в целом и непосредственно у заёмщика. На практике некоторые просроченные ссуды могут быть впоследствии возвращены в полном объеме.

Одновременно некоторые кредиты, по которым пока не наблюдаются задержки платежей, тем не менее, могут оказаться невозвратными, и их категория риска должна быть изменена даже при первой просрочке платежа и тем более не после истечения месяца, а уже в момент появления факторов, свидетельствующих о низкой вероятности погашения (например, если есть данные о выводе активов заемщика на другое юридическое лицо).

Погашение долга в кризисный период во многом зависит от грамотной, оперативной работы по возврату ссуд, показывающих признаки проблемности. И этот фактор кредитного риска (а вернее, его снижение) тоже не всегда оперативно отражается в уровне просрочки или при создании резервов.

Резервы должны, по сути, отражать прогнозную величину потерь банка. Но в период кризиса зависимость вероятности погашения кредита от периода просрочки по кредиту становится меньше, чем в обычных условиях. Возможно, это следует учесть в процессе создания резервов (насколько позволяет сделать нормативная база и только после тщательного анализа собственного кредитного портфеля), отразив их во внутренних положениях банков по оценке кредитного риска.

В указанные положения рекомендуется внести ряд изменений, касающихся принципов управления кредитным риском как юридических, так и физических лиц.